Факторинг простыми словами

Факторинг — это сложный финансовый инструмент, который позволяет покупателям приобретать товары с отсрочкой платежа, а поставщикам — пользоваться финансовыми услугами факторинга. К ним относятся защита от возможных неплатежей, предварительная оплата доходов и учет дебиторской задолженности.

Эта услуга ускоряет оборот средств компании и создает благоприятные условия для увеличения доходов. Факторинг не только предоставляет денежные средства, но и дает гарантию на случай, если клиент перестанет оплачивать свои счета. Наряду с правом требовать деньги, фактор несет риск неуплаты.

Договоры факторинга заключаются между поставщиком товара (подрядчиком, исполнителем или предпринимателем) и факторинговой компанией. Факторинговые компании — это коммерческие банки, факторинговые компании или микрокредитные компании. Этот финансовый инструмент возможен, когда существует вероятность задержки платежей.

Факторинг может помочь расставить все по местам. Это особенно важно для крупных компаний, которым необходимо отслеживать большие объемы накладных, счетов-фактур и UDP. Каждый агент имеет свою собственную систему учета, которой клиенты могут воспользоваться в любое время.

Законодательное регулирование факторинга

Финансовые инструменты регулируются главой 43 Гражданского кодекса РФ, которая включает сроки, условия договора, виды сторон и обязательств. Договоры факторинга предусматривают обязанность фактора совершить не менее двух действий (как определено в статье 824.1 Гражданского кодекса) в обмен на передачу денежного требования.

• перечисление денег клиенту в ответ на денежное требование, и
• Для учета денежного требования клиента к неплатежеспособной третьей стороне
• для принудительного осуществления прав, вытекающих из договора, для обеспечения выполнения обязательств должника, и
• Осуществление прав в отношении денежных требований, включая представление условий погашения, получение платежей и разрешение денежных требований.

Разрешается переуступка существующих и будущих денежных требований.

В России нет отдельного федерального закона, регулирующего факторинг. Факторинговые операции не являются авторизованными, но имеют свой код ОКВЭД — 64. 99. 5.

Схема работы факторинга

Факторинг работает в рамках трехстороннего сотрудничества следующих сторон.

1. Продавец товара или услуги (фактор клиента/кредитора).
2. Покупатель товара (должник).
3. Фактор (факторинговая организация, основное подразделение банка, специализирующееся на данной услуге).

Система факторинга состоит из нескольких этапов

1. Предварительно. Потенциальные клиенты и их контрагенты проходят проверку на основе критериев экономического благополучия. Для этого используется информация о бизнесе, стабильности поставок и своевременности выполнения платежей. Анализируются любые нарушения договорных обязательств. Проверяется точность предоставленной информации, юридическая прозрачность сделки между продавцом и должником и оцениваются возможные риски.
2. В настоящее время готовится документация. Клиент и факторинговая компания подписывают с банком договор факторинга. Здесь содержатся условия сотрудничества. Список тем включает в себя различные сценарии, которые могут возникнуть в ходе партнерства. Ключевые положения и условия включают предмет договора, процесс предоставления средств, предоставление финансирования, уступку прав требования Обязательно указываются права/обязательства, степень ответственности сторон, срок действия договора, форс-мажорные ситуации, стоимость факторинга и модель расчетов.
3. Финансирование продавца. Поставщик поставляет товар другой стороне и уведомляет об этом дистрибьютора. Для завершения доставки необходимо документальное подтверждение (уведомление об отправке, накладная, счет-фактура). Затем агент передает продавцу оговоренную сумму.
4. Отслеживание транзакций. Представитель агента анализирует выполнение обязательств сторонами. Если нет, то заявка отправляется. Более тщательные проверки проводятся для компаний, работающих в отраслях с более высоким уровнем риска, чем сфера услуг.

Виды факторинга

Принято различать разные виды факторинга по критериям.

Уровень информированности субъектов

1. Открыто. Должник понимает, что в сделке участвует третье лицо. Это достигается путем указания в платежном документе, что права на долг переходят к факторинговой компании, а средства перечисляются на ее расчетный счет. Покупатель не знает о возможной уступке права требования и появлении нового кредитора. Введите реквизиты факторинговой компании и измените платежные реквизиты. Когда покупатель переводит деньги на счет факторинговой компании, факторинговая компания вычитает сумму, уплаченную за поставку, а оставшаяся часть передается продавцу.

Характер дифференциации рисков

. Факторинговая компания принимает на себя и покрывает все риски невыполнения обязательств покупателем. Именно поэтому факторинговые услуги взимают более высокие ставки. Ответственность за неисполнение покупателем обязательств по оплате возлагается на поставщика. Факторинговая компания обязана предоставить клиенту доказательство права требования и вернуть деньги, если должник не оплатил товар. Эти услуги дешевле, но несут в себе более высокие риски.

Месторасположение субъектов

1. Внутренняя. Субъект сделки имеет статус резидента штата.
2. Внешний. Продавец, покупатель товара и факторинговая компания зарегистрированы более чем в одной юрисдикции. Это отличается от заключения долгосрочного контракта.

Когда нельзя получить услугу факторинга

Факторинг не предоставляется субподрядчикам или компаниям, работающим по модели обслуживания конверсионных продаж. Он также не подходит для компаний, которые выставляют счета после выполнения определенных видов работ.

В услуге может быть отказано в случае большого количества мелких должников. Это связано с тем, что финансовые учреждения не заинтересованы в начислении небольших сумм многим должникам одновременно. Нередки случаи отказа в обслуживании связанным клиентам или покупателям.

Как правило, агентства не рискуют предоставлять финансирование на срок более шести месяцев. Это связано с затратами на поддержку таких операций. Представители нестандартных бизнес-моделей (оффшорные платежи, платежи с использованием ценных бумаг) могут получить негативную реакцию.

Критерии выбора фактора

Банки, предлагающие факторинговые услуги, должны иметь действующую лицензию на осуществление деятельности. Легитимность агента может быть проверена на основании регистрационного номера налогоплательщика. Она должна быть включена в список компаний, зарегистрированных в Росфинмониторинге.

Законность факторинговой деятельности микрофинансовых компаний подтверждается их присутствием в реестре Центрального банка. Реальность существования факторинговых организаций и достоверность их требований можно проверить на официальном сайте Налоговой службы РФ.

Факторинг с точки зрения участников сделки

Очевидно, что факторинговые соглашения имеют плюсы и минусы для каждого участника сделки. Однако, чтобы лучше понять его, давайте посмотрим на процесс с точки зрения каждого из трех его участников.

Для покупателя товара (например, торговой сети типа Ашана)

От сотрудничества с агентами выигрывают не только продавцы, но и покупатели.

Для продавца товара (поставщика, производителя)

Наконец, сам фактор также несет определенные риски.

Для фактора

Интересно, что ударение в слове фактОр в данном случае ставится на букву О.

Что такое форфейтинг простыми словами

Как уже упоминалось ранее в этой статье, существуют различные виды финансовых взаимодействий с дебиторами: один из них — факторинг, другой очень похожий процесс — форфейтинг.

В чем заключаются различия? Факторинг — это покупка погашаемой дебиторской задолженности у продавца, тогда как форфейтинг — это покупка дебиторской задолженности непосредственно у кредитора с полным финансовым риском. Это означает, что в 100% случаев банкрот, не сумевший взыскать дебиторскую задолженность, несет личные убытки.

Отличительные особенности конфискации :

Обратить процесс вспять невозможно. Взыскатели не могут выписать клиентов за «плохие долги», если они уже выкупили долг.

Возможность перепродажи долга.

Если долг все еще можно взыскать, но получатель не может этого сделать по личным причинам, он перепродает долг другому получателю.

Комментарии и отзывы (2)

Я не понимаю, а что люди, которые покупают долговые обязательства, не нуждаются в продаже за наличные и готовы ждать два месяца, пока 10% их дохода пойдут на погашение долга?

Я считаю, что риски, связанные с факторинговыми компаниями, преувеличены. Например, рыбоконсервный завод может поставлять свою продукцию в «Ашан», и у магазина нет причин отказывать в оплате, если только сам «Ашан» внезапно не обанкротится, чего до сих пор не было.

В целом, факторизация полезна, но она не бесплатна. Иногда лучше подождать, пока деньги поступят.

Что такое факторинг и зачем он нужен

В финансовых терминах слово «факторинг» звучит довольно сложно. Тем не менее, я постараюсь объяснить это в простой и адаптированной форме. Факторинг можно определить как соглашение с необеспеченным поставщиком в обмен на передачу денежного требования покупателю.

Это сложный вопрос; позвольте мне объяснить его простыми словами. Факторинг подходит для компаний с постоплатой. Это финансовая услуга, позволяющая в тот же день получить оплату за продажу товаров и услуг. Дебиторская задолженность покупателя передается факторинговой компании.

Как работает

Например, компания Tepro продает водонагреватели. Однако деньги с покупателя взимаются не сразу, а через несколько дней, недель, месяцев или лет. Поставщики явно недовольны этими так называемыми кассовыми разрывами. Кроме того, необходимо вовремя выплачивать зарплату сотрудникам, налоги и другие взносы. Именно здесь на помощь приходит факторинг.

Факторинговые компании покрывают все кассовые разрывы по согласованным ставкам.

Сколько времени занимает процесс? Тепловая компания подписывает контракт с факторинговой компанией, называемой CAN. В настоящее время за каждую партию обогревателей 90% денег от продаж немедленно перечисляется на счет компании «Тепло». Оставшиеся 10% передаются после оплаты должником или подтверждения поставки товара надлежащего качества.

Помимо того, что покупатель несет деньги, компания имеет возможность

Как контролируется факторинговая сделка

Сотрудники факторинговой компании не перестают анализировать работу всех сторон договора и переоценивать их в рамках договора. Периодически проводится мониторинг активов на предмет соответствия требованиям договора факторинга.

Использование в малом бизнесе

В сегодняшних рыночных условиях предпринимателям трудно выжить только за счет собственных средств. Более того, неплатежи покупателей во многих случаях разрушают их ранний бизнес. Для них факторинг выступает своего рода подушкой безопасности, когда необходимы деньги для увеличения оборота капитала.

Преимущества и недостатки

Каковы преимущества и недостатки факторинга?

• Продавец может решить проблему выделенных денег, ваш движущийся капитал не выделен.
• Поставщики могут предложить покупателям отдельную систему оплаты
• Компании больше не нужно беспокоиться о требованиях — соглашение о факторизации минимизирует риск.
• Не требуется залог, например, при получении кредита.
• Средства, полученные в результате факторизации, дешевле банковских кредитов.

• Факторинг не поможет, если у предприятия много отгрузок и, соответственно, высокий темп оплаты труда.
• Плата за факторинг может достигать 10%.
• Факторинг не имеет достаточной правовой защиты.

Советы по выбору факторинговой компании

1. Факторинговые услуги предлагают как крупные банки, так и малые и средние предприятия. Если у компании относительно небольшой оборот, банкам может потребоваться много времени на рассмотрение документации. Они не любят «мелочей». В этом случае целесообразно обратиться в более мелкую факторинговую организацию.
2. Не забудьте сравнить стоимость услуг. Факторинг может иметь или не иметь интерес к просроченным платежам покупателя. Будьте внимательны. Сама факторинговая компания может взимать различные суммы комиссионных.
3. Не игнорируйте отзывы людей. Это поможет вам выяснить все подводные камни и реальные условия предоставления услуги.

Топ лучших банков, предоставляющих факторинг

Факторинг используется уже несколько десятилетий в разных странах. В России услуга стала активно использоваться относительно недавно; по данным Ассоциации факторинга на 2019 год, она представляет собой рейтинг банков, основанный на сумме выплаченных средств.

Отзывы

Комментарии тех, кто знаком с факторингом, в основном положительные и подтверждают безусловные преимущества этой услуги.