Кто такой бенефициар

Этот термин пришел из французского языка и переводится как «выгода». Мы видим, что бенефициар — это лицо, которое получает выгоду, т.е. выгодоприобретатель.

Бенефициары есть везде, и каждый является бенефициаром чаще, чем вы можете себе представить. Например, при помещении денег на банковский депозит. Получая проценты, вкладчик становится бенефициаром.

Другой вариант — инвестирование в акции. Получение дивидендов делает вас правомочным бенефициаром или выгодоприобретателем.

Могут ли юридические лица быть бенефициарами? Абсолютно. Любая компания может инвестировать в акции и, соответственно, получать дивиденды. Источниками прибыли являются не только банковский процент и дивиденды, но и другие источники.

• Преемственность. Если кто-то является наследником по закону или по завещанию, он или она является бенефициаром и получает долю наследства. Это может быть также в форме имущества, даже если часть имущества не является денежной. Он по-прежнему является бенефициаром и получает
• Страховые выплаты. После заключения договора определяются условия, на которых лицо, указанное в качестве бенефициара, получает выплаты. В эту категорию входят, помимо страховых выплат, социальные пособия и
• Капитальные вложения. Это вид доверительного управления фондами, при котором профессионалы инвестируют в различные ценные бумаги и другие активы. Выплаты принадлежат лицу, указанному в договоре в качестве бенефициара, и являются
• Ваша собственная собственность. Как собственность может принести пользу своему владельцу? Этого достаточно, чтобы арендовать квартиру, автомобиль или даже небольшой предмет домашнего обихода. Деньги, полученные собственником от другого лица или компании за использование его собственности, являются выгодой. Это означает, что он выступает в качестве бенефициара этих отношений.

Этот список не является исчерпывающим, а лишь перечисляет основные источники, которые могут принести пользу и сделать субъекта бенефициаром.

Бенефициар — сложности понимания

Следует отметить, что в российском законодательстве нет четкого определения бенефициара. Центральный банк и Экономический словарь придерживаются мнения, что бенефициар — это выгодоприобретатель. Никаких дополнительных условий нет.

Существует и другая интерпретация этого понятия. Это реальный владелец компании, тот, кто получает прибыль от ее эксплуатации. Центральные банки также часто используют эту концепцию, но с небольшим изменением и используют концепцию бенефициарного собственника.

Обратите внимание, что необходимо провести различие между этими понятиями.

• Бенефициарный владелец — это лицо, получающее выгоду от деятельности компании. Он не является полноправным владельцем и может получать минимальные льготы. Например, 1% или меньше.
• Бенефициар — тот же бенефициар, но он/она получает определенную долю прибыли (не менее 25%).

Это два похожих понятия, но не синонимы. И к ним относятся одинаково. Приведем простой пример: если вы покупаете 10 акций «Лукойла», вы автоматически становитесь бенефициаром, поскольку получаете выгоду от деятельности компании. Однако если вы владеете 27% акций, вы являетесь бенефициарным владельцем.

Важно: Обратите внимание, что конечным бенефициарным владельцем может быть только одно юридическое лицо.

Права и обязанности бенефициара

Все участники правоотношений имеют права и обязанности. Права бенефициара определяются договором, заключенным бенефициаром для осуществления своей деятельности. Например, если он приобретает акции, он имеет право распоряжаться долями в капитале компании (в соответствии с общими правилами Гражданского кодекса, если условиями договора не определен специальный порядок).

Он участвует в общем собрании акционеров, принимает решения по управлению компанией в отношении акций, принадлежащих бенефициару, и т.д.

Кроме того, бенефициары имеют право защищать свои права в суде. Конечно, бенефициары имеют право отстаивать свои интересы в суде.

Обязанности

Государство имеет больше всего претензий к бенефициарному владельцу. Поэтому он хочет знать, кто является владельцем компании. Все компании должны ежегодно представлять список бенефициарных владельцев и обнародовать его.

Вся эта информация должна быть задокументирована. Федеральное налоговое управление имеет право запросить информацию о владельцах компании в любое время, и администратор (управляющий) не имеет права отказать.

ВАЖНО: Крупные компании, акции которых котируются на бирже, обязаны по закону раскрывать информацию о бенефициарном владении. Она публикуется на специальном ресурсе и доступна каждому, независимо от его цели или должности.

Документы бенефициара

Для защиты или осуществления своих прав бенефициарные владельцы должны иметь пакет документов. Они состоят из

• Банковская гарантия. В договоре участвуют две стороны: бенефициар (выгодоприобретатель) и принципал (исполнитель или гарант). Последняя обещает предоставить определенные выгоды другой стороне. Если этого не происходит, принципал получает компенсацию за убытки и
• Договор доверительного управления. Это документ, необходимый, когда бенефициар доверяет деньги или другое имущество лицу или компании, которые управляют этим имуществом. Другая сторона инвестирует деньги или арендует имущество от имени бенефициара, получает часть прибыли в качестве оплаты за услуги (если это предусмотрено договором), а остальное — прибыль бенефициара.
• Другие контракты. Это может быть депозитный договор, страховой полис и т.д.

Может ли бенефициар отсутствовать

Может ли возникнуть ситуация, когда бенефициара вообще нет? Да, возможно. Однако здесь речь идет о предприятиях, которые не получают прибыли от своей деятельности. Это некоммерческие организации.

Например, они работают в сфере благотворительности. Это не означает, что счета компании пусты. Например, после проведения благотворительного марафона счет фонда наполняется пожертвованиями.

Однако эти средства являются целевыми — они идут не в карман управляющего или создателя данного фонда, а на определенную цель. Например, лечение детей.

Коррупционные компании, созданные под видом некоммерческой организации, но получающие выгоду от ее деятельности, подлежат уголовной ответственности.

Бенефициар не любит себя афишировать: с чем это связано?

Понятие реального бенефициарного собственника в российском законодательстве чаще встречается в контексте отмывания денег и налоговых проверок. Федеральный закон ФЗ-115 определяет обязанности компаний по раскрытию информации о своем недвижимом имуществе. Однако не все готовы выполнять эти требования.

Часто, как в приведенном выше примере, длинная цепочка создается для того, чтобы скрыть конечных бенефициаров, которые гораздо крупнее и сложнее.

Однако даже такие манипуляции с документами и акциями не освобождают их от ответственности за экспорт и публикацию информации о конечных бенефициарах. Акционеры и учредители обязаны раскрывать такую информацию по требованию надзорных органов. Обратите внимание, что в законе содержится оговорка — в случае конечного бенефициара, раскрытие информации не считается нарушением закона о раскрытии персональных данных.

Важно: Если конечный бенефициар не может быть определен, закон допускает следующую процедуру — конечным бенефициаром признается руководитель компании. Совершенно излишне говорить, что это может быть лицо, осуществляющее деятельность по трудовому договору. Признание в качестве конечного бенефициара налагает дополнительные меры ответственности, включая финансовые.

Порядок предоставления сведений о бенефициарах

Периодичность раскрытия информации о конечном бенефициаре — не реже одного раза в год. Внеочередная проверка данных может быть инициирована Федеральной налоговой службой или Росфинмониторингом (территориальное подразделение Службы). После того как компания получает запрос от надзорного органа, у ответственного лица есть пять дней на предоставление документации.

• Личные данные бенефициара — имя, дата рождения, гражданство
• данные российского паспорта, миграционной карты или вида на жительство (если конечный бенефициар имеет другое нероссийское гражданство); -.
• Регистрационный номер налогоплательщика (если имеется).

Это минимальный пакет документации. Регулирующие органы могут потребовать дополнительную документацию или уточнение уже представленных данных. Игнорирование или отказ в предоставлении запрашиваемой информации может привести к административной ответственности.

Внешнеторговая деятельность

Конечно, у компаний, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность, есть бенефициары. В этой роли могут выступать как физические, так и юридические лица. В первом случае это владелец банковского счета, на котором размещены средства для проведения операции.

В последнем случае речь идет о компании, которая является поставщиком товаров или услуг для иностранного партнера.

Какие преграды могут появиться перед бенефициаром

Казалось бы, все просто — заключите договор, выразите свои пожелания и станьте бенефициаром. Однако закон накладывает определенные ограничения, которые могут помешать физическому лицу или компании стать бенефициаром

• Крайние сроки — компания существует или работает менее 90 дней в определенном направлении.
• Плохая реклама — потенциальные бенефициары могут столкнуться с рядом непогашенных долгов, плохой кредитной историей, горой исков в суде, а также с
• Арест залогового имущества.
• суммы превышают годовой баланс.

Бенефициар — это довольно расплывчатое понятие в национальном законодательстве. В общем смысле это бенефициар: наследники, вкладчики банка, получатели социальных пособий или страховки, акционеры и т.д. Существует и другое понятие бенефициара.

Это физическое или юридическое лицо, которое имеет значительную долю в капитале компании и может непосредственно влиять на принятие решений (не менее 25%). Это может быть как прямым, так и косвенным. Для крупных бенефициарных собственников (особенно публичных компаний) правила раскрытия информации устанавливаются законом.

Данные должны быть раскрыты на счете компании или предоставлены по запросу Федеральной налоговой службы Росфинмониторинга. Неразглашение данных влечет за собой административную ответственность для ответственного лица. Кроме того, бенефициары могут быть идентифицированы как бенефициарные владельцы, если их невозможно найти.

Кто такой бенефициар — подробное объяснение

Бенефициар — это получатель выгоды. В переводе с французского этот термин означает «выгода». Давайте рассмотрим пример того, как это работает. Предположим, вы идете в банк и кладете деньги на депозитный счет.

Через некоторое время вы снимаете проценты со своего счета. Другими словами, вы получаете прибыль. Это и есть ваша прибыль. Если вы действуете в соответствии с этим принципом, вас тоже можно назвать бенефициаром. В банковском секторе это понятие часто применяется.

Кто еще это может быть? Если вы являетесь инвестором и владеете акциями, вы одновременно являетесь и акционером, и бенефициаром, поскольку вы также получаете определенный процент от прибыли.

Самый простой способ стать инвестором, получить акции на сумму до 25 000 рублей и бесплатное обучение предлагает Тинькофф Банк.

Таким образом, бенефициаром может быть как физическое, так и юридическое лицо. Источниками выгоды бенефициаров являются следующие виды активов

• Наследственность. Если человек указан в завещании, он является потенциальным бенефициаром. После смерти наследодателя это лицо становится бенефициаром.
• Инвестиции. Если кто-то вкладывает деньги в компанию или отрасль, он также получает выгоду. В результате инвестор получает прибыль. (Они могут инвестировать в ценные бумаги для приобретения товаров или оборудования).
• Страховые выплаты. При наступлении страхового случая страховая компания выплачивает страховое возмещение выгодоприобретателю. Взносы на социальное обеспечение часто используются в качестве компенсации в виде денежных выплат.
• Депозиты в целевые фонды. Владелец актива передает его профессионалу, который в течение оговоренного периода времени осуществляет денежные инвестиции для развития различных брендов, технологий и предприятий. Полученный доход передается владельцу актива. Определенный процент также отдается посреднику.
• Недвижимость. Коммерческая или жилая недвижимость также может быть источником дохода. Это означает, что те, кто сдает в аренду комнату или комплекс комнат, получают прибыль.

У бенефициаров может быть много других источников. Например, бенефициарами являются компании, банковские счета, владельцы торговых центров и владельцы информационных сайтов.

Конечный бенифициар — это кто

Конечным бенефициаром является лицо, владеющее предприятием или деловой сетью. В то же время человек, зарабатывающий на бизнесе, может управлять бизнесом, контролировать его рост и вносить свой вклад.

Несколько слов предостережения! У вас не будет доступа к личной информации конечных бенефициаров. Данный материал является конфиденциальным, и только владелец компании имеет право предоставлять необходимую информацию.

Кроме того, учредитель всегда стоит между интересами и бенефициарами. Это либо филиал компании, либо лицо, имеющее доверенность на управление. Во-вторых, посредник имеет право предоставлять необходимую информацию банкам и государственным органам в целях безопасности.

Этот вид контроля появился в 2013 году и требуется в следующих случаях

• назначить кандидата в директора для подписания важных документов компании; и
• открыть банковский счет на имя физического лица с правом подписи.
• Совершение налогового преступления.

Эти проверки обязательны, если вы становитесь инвестором, делитесь активами или создаете собственные произведения. Поэтому при составлении инвестиционного договора конечный бенефициар должен предоставить перечень следующих документов

• Персональный номер НДС, a
• копию паспорта; и
• заполненную анкету о себе, и
• сведения об их фактическом месте жительства.

Если по какой-либо причине этот комплект документов будет утерян или не пройдет проверку, контракт может быть расторгнут в одностороннем порядке.

Права, обязанности и функции выгодополучателя

Каждый владелец, включая бенефициара, имеет индивидуальные права и обязанности. К ним относятся следующие.

1. Отчуждение акций компании. Если кто-то является соучредителем, он имеет право продать, передать или подписать его.
2. Участие в собраниях акционеров, выражение личного мнения и аргументов.
3. Увольнять или принимать на работу человека без обязательного уведомления его руководителя.
4. Руководить и контролировать работу генерального менеджера и секретаря в течение периода, указанного в письменном виде.
5. Назначение будущих предпринимателей для представления интересов конечных бенефициаров.

Обратите внимание, что бенефициары имеют право на защиту своей личности со стороны государства. Основным требованием является официальное подтверждение права собственности или участия в бизнесе.

Бенефициар также может обратиться за защитой в суд в следующих случаях

• владелец бизнеса становится банкротом, и
• обнаружено внутреннее мошенничество; и
• имело место серьезное нарушение лицензии на деятельность компании; и
• административные полномочия компании не были законно урезаны.

Какие документы необходимы для подтверждения прав бенефициара

Без соответствующего пакета документов ни физические, ни юридические лица не могут стать бенефициарами. Чтобы претендовать на номинацию в качестве бенефициара, необходимо подготовить следующий пакет документов

• Банковская гарантия. Это вид договора между банком и получателем пособия. Банк в данном случае является исполнителем (принципалом) завещания. Если последний не выполнит свои обязательства перед клиентом, он должен возместить убытки.
• Договор доверительного управления. Это необходимо, если бенефициар планирует инвестировать в траст или компанию. Вторая часть этого соглашения — администратор.
• Договоры страхования. Этот документ действителен только в том случае, если бенефициар зарегистрирован в одном из страховых фондов. Страхование личного имущества, имущества, жизни и здоровья.
• Депозиты. Этот документ выдается, когда драгоценные металлы или крупные суммы денег инвестируются в разные валюты.

Бенефициаров иногда называют рабочей силой. То есть, это рабочие всех видов — слесари, токари, бухгалтеры и т.д. Они работают ради прибыли — чтобы получать деньги.

Есть ли отличия и сходства между бенефициаром и выгодоприобретателем

И бенефициаров, и выгодоприобретателей объединяет одно: они являются не владельцами компании, а получателями активов компании. Это означает, что они извлекают выгоду из своих собственных активов. В противном случае их различают по двум признакам

Доля в собственности

(i) доля собственности бенефициара должна составлять не менее 25%; и (ii) доля собственности бенефициара должна составлять не менее 25%. Таким образом, человек имеет право контролировать весь процесс. Это означает, что они могут назначать встречи, проводить собеседования и знакомиться с персоналом.

Поскольку доля участия бенефициара составляет менее 25%, у бенефициара нет такой возможности.

Физическое и юридическое лицо

Бенефициар — физическое или юридическое лицо. Если он является конечным бенефициаром, то им может быть только юридическое лицо.

Несколько слов о публичности

Если компания размещает свои акции на крупнейшей в мире фондовой бирже, она обязана предоставить персональную информацию о бенефициарных владельцах.

В некоторых случаях их деятельность можно скрыть, создав оффшорную компанию. Однако власти оставляют за собой право получать необходимую информацию через законодательные акты.

Несколько слов предостережения. Если компания достаточно крупная, то информация из личных дел бенефициарных владельцев в обязательном порядке размещается в популярных онлайн-источниках.

Кто такой бенефициарный собственник

Бенефициарный владелец — это лицо, оказывающее непосредственное влияние на компанию, независимо от того, считается ли оно официально зарегистрированным в деятельности компании.

Другими словами, если вы владеете помещениями, в которых расположены ваши офисы, и сдаете их в аренду, вы являетесь бенефициарным собственником.

Что почитать

Чтобы узнать больше об инвестициях и управлении финансами, мы рекомендуем прочитать следующие бесплатные книги и руководства

• Программа «Город инвестора» PDF-учебник «5 способов эффективно инвестировать более 1 000 рублей». Здесь вы найдете подробный анализ и примеры каждого метода, а также рекомендации, основанные на личном опыте автора.
• Аналитически мыслящим людям может помочь бесплатная образовательная книга «Как и куда инвестировать в 2021-2022 годах». Материал изложен простым языком с конкретными рекомендациями.
• Для более амбициозных есть книга «Как стать финансово независимым за один год». В этой книге представлены пошаговые стратегии достижения финансовой независимости с использованием практических инструментов.
• Если вы хотите большей стабильности в своей жизни, мы рекомендуем вам руководство «Шесть шагов к финансовой стабильности». Скачайте его бесплатно здесь.

Представленный в руководстве материал не является объемным, его изучение не займет много времени, но он поможет вам сделать первые шаги на пути к личному финансовому благополучию.

Мы также рекомендуем полезный мастер-класс Евгения Ходченкова «Инвестирование без миллиона долларов в кармане». Участие бесплатное. Зарегистрируйтесь здесь.