Иис где лучше открыть

Налоговые вычеты для инвесторов и вкладчиков

Личный инвестиционный счет — это договор, заключенный физическим лицом (которое может не являться резидентом Российской Федерации) с управляющей компанией или брокером на инвестирование в фондовые и финансовые рынки. В отличие от обычных счетов ценных бумаг, ИИС имеют льготный налоговый режим.

Сколько на счете средств

Максимальная сумма, которую может внести клиент, составляет 1 млн рублей в год. (В ближайшем будущем, возможно, на осенней сессии 2020 года, Палата депутатов увеличит эту сумму до 3 млн рублей в год).

Сумма средств, которые можно держать на счете, не ограничена.

1-ый и 2-ой тип ИИС

Существует два типа личных инвестиционных счетов: «А» и «В».

Выбрав первый тип счета, клиент имеет право на возврат уже уплаченного налога (НДФЛ — 13%) с суммы, внесенной на ИИС. Однако сумма этого налогового вычета не может превышать 52 000 рублей в год.

Выбирая второй тип счета, клиент освобождается от уплаты налога на доход, полученный от операций с финансовыми инструментами, то есть от инвестиций или размещения средств в ПНД. В зависимости от суммы, которую он зарабатывает, налоговый кредит может быть больше или меньше 13% от внесенных средств.

Срок действия

Минимальный срок действия контракта составляет три года. Если это условие соблюдено, клиент имеет право на все налоговые вычеты.

Это не означает, что они не могут расторгнуть контракт и немедленно получить свои деньги обратно. Это просто означает, что счет рассматривается как обычный счет ценных бумаг, и все налоговые вычеты должны быть возвращены.

Законодательно не установлен максимальный срок, в течение которого учитель может быть открыт. В качестве наглядного примера можно привести финансовое учреждение, предлагающее его на 20 лет. Однако практических горизонтов для обязательного закрытия этих счетов не существует.

Единственным условием является принудительное закрытие счета в случае смерти владельца счета и наследование фонда счета в соответствии с законом о наследстве.

Кому он выгоден

Первый тип МИУ имеет смысл для тех, кто больше всего заинтересован в пассивном доходе, а не в рискованных инвестициях.

Они могут зарабатывать до 52 000 рублей в год за счет возврата подоходного налога и дополнительных денег от консервативных инвестиций, предлагаемых управляющей компанией. Кроме того, некоторые управляющие компании, такие как «Финам», выплачивают определенный процент только на остаток средств на счете.

Конечно, все это интересует только определенные категории граждан.

— Налоговые выплаты, сопоставимые с предполагаемыми налоговыми кредитами.

— Они имеют возможность не тратить, а инвестировать весь или часть своего дохода в течение длительного периода времени — не менее трех лет.

— Их доход должен быть достаточно большим, чтобы возврат 13% налога стоил «хлопот», связанных с открытием счета, подачей заявления в налоговую инспекцию и переводом средств в банк.

— Их доход не настолько высок, чтобы годовая экономия в 52 000 рублей казалась незначительной.

Два типа IIM могут представлять интерес для тех, кто действительно хочет инвестировать. Доход от инвестиций в различные активы не облагается налогом, как если бы вы вели обычный брокерский счет — это самое важное и привлекательное. Кроме того, вам не придется платить налог со всех продаж доходных ценных бумаг, что может послужить дополнительным стимулом для брокеров и управляющих компаний снизить свои операционные расходы на финансовых рынках.

Конечно, не все инвесторы находят такие возможности привлекательными, а только некоторые.

— Сумма средств, размещаемых на счете, ограничена 1 млн рублей. — Этого мало для серьезной коммерческой деятельности.

— План инвестора должен быть очень длинным — нельзя провести серию успешных сделок и вывести деньги без уплаты налогов более чем за три года.

Большинство держателей BMA — это инвесторы, которые вкладывают средства впервые или открывают этот счет в дополнение к уже имеющемуся фондовому рынку.

Когда подавать документы в налоговую?

Чтобы иметь право на налоговые вычеты, предусмотренные законом, вы должны обратиться в налоговые органы в течение трех лет с момента открытия счета.

Важно: Подача заявления на возврат средств означает, что вы выбрали первый тип счета для налоговых органов. Если вы не подадите заявление, то при закрытии счета (счет типа 2) вы не будете обязаны платить подоходный налог.

При открытии индивидуального инвестиционного счета заявляется тип счета, но для налоговой службы имеет значение подача заявления. Здесь существует неопределенность, и в будущем что-то может измениться в отношении этого процесса.

Плюсы и минусы

Очевидным преимуществом являются налоговые льготы, предоставляемые государством. Даже при использовании пассивных фондов типа «положил и забыл» на счетах типа А доходность может быть двузначной. Сегодня ни один банк не предлагает такие проценты по вкладам. Отсутствие подоходного налога на счетах типа В привлекает большое количество людей.

Кроме того, владельцы счетов не должны платить налог при продаже ценных бумаг, независимо от количества сделок (хотя они должны платить налог на дивиденды и купонные выплаты по облигациям).

Однако скептики могут легко найти недостатки в DOS.

— Первое — это длительный срок службы средств. В конце концов, кто знает, каким будет курс рубля через три года? Инфляция может «съесть» значительную часть 13% скидки. Кроме того, деньги могут понадобиться немедленно.

-Для владельцев счетов печальным является тот факт, что правительство увеличило допустимую сумму, которую можно добавить на счет, до 1 миллиона в год, но не изменило максимальный налоговый вычет в 52 000 рублей.

— С другой стороны, самый простой способ инвестирования — банковские депозиты — доступен не сразу. Депозиты должны находиться в доверительном управлении и больше не гарантируются государством, так как депозиты открываются от имени юридических лиц. Кроме того, не более 15% средств могут быть размещены через договор доверительного управления. .

— Предложение гарантировать средства физических лиц на счетах стоимостью 1,4 млн рублей, как это было сделано с банковскими вкладами, все еще находится на рассмотрении и не включено в поправки к июньскому закону. Это ограничивает выбор брокера клиентом, так как надежность не гарантируется на 100%.

— В зависимости от того, был ли счет открыт в управляющей компании или у брокера, держателю EIT, возможно, придется заплатить ряд сборов, в соответствии с условиями управляющей компании или выбранного брокера. Они могут включать в себя управление счетом или просто его ведение, использование торговой платформы, каждую сделку, доход на основе дохода, иногда просто внесение средств, и даже небольшую сумму процентов для его поддержания.

Эти расходы не считаются снятием средств со счета.

— Иностранные мобильные ценности, не обращающиеся на российском фондовом рынке, не могут быть приобретены за счет средств счета.

Где лучше открыть: у брокера или в Управляющей компании?

Для начинающих инвесторов существует мало альтернатив. Вам следует выбрать АК, связанный с крупным банком или, по крайней мере, с АК, у которого много клиентов и значительный объем инвестиционных средств. Здесь не нужно принимать никаких решений, кроме как перейти на другую стратегию, перевести другой счет в другую УК или брокеру, при условии, что инвестиционная стратегия выбрана.

Все услуги и цены, предлагаемые инвесторам, варьируются от КТ к КТ. Выбор основан на зависимости прибыли от времени. Например, могут быть другие критерии отбора, когда выбирается управляющая компания, связанная с банком.

В отличие от CT, сотрудничество с брокером предоставляет такие возможности и независимую торговлю. Поэтому, если у инвестора есть более специфический опыт и необходимость понимать риски, а также желание самостоятельно применять свои знания, выбирайте этот вариант.

Брокеры обычно имеют небольшое предложение услуг и сделок.

Рейтинги успешных брокеров можно найти на специализированных сайтах и форумах, что облегчит вам сотрудничество.

Среди наиболее часто рекомендуемых и популярных управляющих компаний — «Открытие Брокер» (связана с банком «Открытие»), Сбербанк, «Финам», Промсвязьбанк и компания БКС.

Новости

Самые популярные брокеры.

(по состоянию на 1 января 2018 года).

-Сбербанк (109. 6, 000 Открытый МИУ), -Финам (45. 3, 000), -ФК Открытие (41. 2, 000), -БКС (39. 1, 000), -ВТБ (18. 5, 000), -Альфа Капитал (10. 3, 000), -Атон (9. 77, 000)

Наиболее популярными инвестициями среди владельцев счетов являются акции российских компаний и ОФЗ. Инвестиции в паевые фонды, ETF, корпоративные облигации и иностранные акции менее популярны.

Фактическая производительность.

В основном за счет вложений в ОФЗ, в среднем минимальная доходность по счетам превышает 11% в год.

Изменения в законе: теперь 1 млн

Совет Федерации одобрил, а президент Путин подписал закон о рынке ценных бумаг с внесенными в него изменениями. Согласно нововведению, инвесторы смогут вносить на индивидуальные инвестиционные счета 1 миллион рублей вместо 400 000 рублей в год.

Эксперты и профессионалы рынка оценивают такие изменения как однозначно положительные, но отмечают, что одновременно не увеличилась сумма налоговых вычетов, выплачиваемых владельцам счетов — она осталась на уровне 52 000 рублей в год.

Это означает, что намерение правительства при подготовке новых правил заключалось в привлечении частных лиц к открытию МИМ второго типа. Теперь у владельцев счетов типа В появилось больше возможностей. Ожидание прибыли от торговли — потому что на счету больше средств.

Изменение законодательства не повлияло на возможность гарантирования средств на обсуждаемых счетах DSO. В этом отношении клиенты, имеющие такие счета, все еще не приравниваются к банковским вкладчикам.

Дополнительная информация

IAS — это внутренние счета, предназначенные для раздельного учета средств, ценных бумаг и обязательств по договорам, заключенным от имени клиентов — физических лиц.

Несколько лет назад был принят закон, вводящий эту концепцию и определяющий ее преимущества для частных инвесторов, 420-ФЗ от 28 декабря 2013 года.

В третьем абзаце раздела 12 добавляется следующее предложение. «Финансовый результат операций, учитываемых на индивидуальных инвестиционных счетах, открытых в соответствии с федеральным законом» и «На приобретение ценных бумаг» (далее в настоящей главе — индивидуальные инвестиционные счета), определяется отдельно от финансового результата иных операций.».

Одновременно были утверждены сопутствующие поправки к Налоговому кодексу «О приобретении ценных бумаг».

Физическое лицо может иметь только один личный инвестиционный счет. Этот счет открывается и обслуживается брокером или управляющим, который является профессиональным участником рынка ценных бумаг. Право на управление счетом передается вместе с договором на оказание брокерских услуг или управление трастом ценных бумаг.

Клиенты могут перевести на счет не более 400 000 рублей за календарный год.

Клиент может свободно передать DIM другому управляющему активами, и весь процесс занимает менее месяца.

Введение данного понятия в финансовую практику направлено на повышение инвестиционной активности российских граждан; особенность и отличие ИМЭ от обычных инвестиционных счетов физических лиц в банках для финансовых операций с активами на фондовой бирже заключается в том, что доходы по ним не подлежат налогообложению. Вознаграждения. В этом и заключается идея их применения: концепция IIM была разработана НАУФОР (Национальной ассоциацией участников фондового рынка) в 2011 году для поощрения долгосрочных инвесторов на российском фондовом рынке.

В настоящее время он постепенно начинает внедряться в законодательную практику; с 2015 года уже введены налоговые льготы для индивидуальных инвесторов.

В отношении ценных бумаг, приобретенных 1 января 2014 года или после этой даты, инвестиционный налоговый кредит предоставляется в размере положительного финансового результата (доходы минус расходы), полученного клиентом от продажи (погашения) ценных бумаг, обращающихся на российском организованном рынке ценных бумаг (РЦБ). Однако эта льгота доступна только в том случае, если ценные бумаги принадлежат одному и тому же лицу в течение не менее трех лет. Поэтому данная льгота будет доступна только в 2017 году.

В настоящее время сложно оценить спрос на эти счета. Кроме того, сейчас не лучшее время для инвестиций в российские ценные бумаги. В любом случае, это решение принимается совместно консультантами, которые имеют право открывать их исключительно для своих клиентов.

Высказывались предположения, что их можно использовать для покупки облигаций в первую очередь, но пока это сложно — конкуренцию им составляют высокодоходные депозиты, на которые также распространяется система страхования вкладов. В настоящее время, с учетом налоговых скидок, доходный статус этих инвестиционных территорий находится в равновесии.

Что такое ИИС?

Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) — это классические счета ценных бумаг, открытые для работы на фондовом рынке, но предоставляющие своим владельцам налоговые преимущества. В России средство появилось в 2015 году. -Банки переживали финансовый кризис, и граждане искали выгодные способы вложения своих денег.

Правительство решило привлечь инвесторов на мобильный рынок, предложив счета со специальным налоговым режимом — ИИС предоставляют владельцам возможность покупать и продавать

• Фондовые и репозитарные документы отечественных и зарубежных издательств; и
• облигации федерального займа; и
• Активы инвестиционных фондов (ETFs), и
• активы рыночных контрактов (доступны не у всех брокеров), и
• иностранные валюты.

Однако акции большинства иностранных компаний нельзя приобрести на российском фондовом рынке, что накладывает ограничения на владельцев IIM. Также не могут быть приобретены ОФЗ-Н (облигации, эквивалентные банковским депозитам).

Отличие от брокерского счета

МИУ, которые также являются брокерскими фирмами, имеют важное преимущество: их доход гарантирован. Он отличается от стандартного счета ценных бумаг по ряду параметров.

• Существует специальный налоговый режим.
• Можно открывать только счета, и
• Существуют ограничения на максимальную сумму депозита.
• Существуют дополнительные ограничения, налагаемые правительством.

Счета на фондовом рынке не допускают вычетов, и подоходный налог с физических лиц должен уплачиваться с дохода от торговли; ИИС характеризуются определенными преимуществами и поэтому гарантируют инвестору доходность независимо от финансовых показателей.

ИИС: преимущества и ограничения

Одна из актуальных причин для открытия ИИС — получение 13% скидки на сумму вклада, которая может составлять до 52 000 рублей в год. Налог на доход от сделки не нужно платить ежегодно, а по истечении срока действия договора налогообложение откладывается. Однако существуют некоторые серьезные ограничения.

• Чтобы получить право на льготы, счета должны оставаться открытыми не менее трех лет.
• Деньги могут быть сняты только при закрытии счета — частичное снятие невозможно.
• Каждый человек может открыть только один счет; если открыты два счета, скидка не предоставляется на оба.
• Вы можете пополнить счет только в российских рублях, и
• Максимальная сумма обмена — до 1 миллиона рублей в год (может выплачиваться частями), и
• Вы можете выбрать тип освобождения — 13% пожертвование (тип А) или освобождение от подоходного налога (тип В).

Ежегодно на счет можно вносить до 1 миллиона фрикционов, но скидки можно получить с небольшой суммы от 400, 000 фрикционов — вложение больших сумм зачастую невыгодно. Если границы гражданина невысоки, можно открыть счет ИИС и неограниченное количество классических счетов ценных бумаг.

Как повысить доходность ИИС?

Доход от инвестиционного счета состоит из двух элементов — возврата подоходного налога физического лица и прибыли от сделки. Чтобы ждать максимальной прибыли, необходимо понять принцип IIM — как он работает и как от него зависит рост цен. Чтобы увеличить свой доход:.

• Поскольку у вас есть официальный доход, вы можете претендовать на вычет за свои взносы.
• Всегда держите «руку на пульсе», наблюдая за движением ценных бумаг на фондовом рынке.
• Инвестируйте в то, что вы можете понять в тех областях, в которых вы разбираетесь.
• Следуйте трезвым расчетам и не избегайте эмоциональных решений на переговорах.

Работа на фондовом рынке требует умения анализировать и прогнозировать потенциальные финансовые показатели бизнеса. Для новичков, не желающих разбираться в тонкостях сделки, IIS также подходит, но требует специализированного администрирования.

Как получить налоговый вычет?

Тип А налогового вычета по НДФЛ можно оформить только в Федеральном налоговом управлении. Тип B может быть осуществлен через брокера до закрытия счета или во время проверки. Зарегистрируйтесь в Федеральном налоговом управлении в соответствии с инструкциями.

1. Зарегистрироваться в кабинете налогоплательщика (физического лица) на сайте департамента.
2. Электронные подписи Скачать.
3. Подготовить сканы документов — договоров, банковских выписок о предоставлении средств в кредит, справок от работодателей о доходах и налогах.
4. 3 Подготовить декларацию о доходах физических лиц и заявить о предоставлении инвестиционных налоговых кредитов.
5. Дождаться завершения камеральной проверки — ФНС примет решение в течение трех месяцев.
6. Получить возмещение уплаченного налога — потребуется еще 30 дней для зачисления денег на ваш банковский счет.

Существует также упрощенная процедура получения вычетов — брокеры уведомляются о чеках-квитанциях, а заявление на возврат НДФЛ автоматически оформляется на лицевой счет налогоплательщика. Остается только подписать документы и ждать денег. В качестве альтернативы заявление и документы можно подать непосредственно в региональную инспекцию Федеральной налоговой службы.

Кому подойдет такой счет?

EIS подходит для долгосрочных инвестиций. Инвестиции приносят доход в течение как минимум трех лет. В противном случае инвестор теряет право на вычеты. Этот инструмент полезен для инвесторов:.

• Новичкам, которые хотят разобраться в тонкостях биржевой торговли; и
• Опытные трейдеры с хорошо продуманной торговой стратегией; и
• те, кто выбирает пассивный доход, например, банковские вклады.
• Налоговые резиденты, которые официально трудоустроены в Российской Федерации и платят НДФЛ со своей заработной платы.

Инвестиционные счета подходят для людей рациональных, готовых тщательно анализировать рыночную ситуацию и не принимать поспешных решений. Если у вас нет достаточных знаний и времени на обучение, вы можете открыть IIM, но им нужно управлять.

Где открыть инвестиционный счет?

Возможность открытия ИИС предоставляется физическим лицам через посредника (компанию, имеющую лицензию Центрального банка Российской Федерации на осуществление такой деятельности). Существует несколько типов медиаторов

• Брокеры — «Финам», «Атон», «Открытие Брокер» и др.
• Управляющие компании — «Альфа Капитал Менеджмент», «Сбер Эссет Менеджмент» и др.
• Лицензированные банки-брокеры — Сбербанк, ВТБ, Тинькофф и многие другие.

Где лучше всего открывать МИУ? Существенных различий нет. Вы должны быть осведомлены о правилах и условиях, дополнительных сборах с вашего счета и возможностях снятия средств. Вам также следует проверить, как работает брокер, например, не все фирмы имеют доступ к бирже СПб или фьючерсному рынку.

Требования и документы для открытия ИИС

Инвестиционные счета могут открывать граждане России в возрасте 18 лет и старше, являющиеся налоговыми резидентами (постоянная регистрация не требуется). Для заключения договора необходимы следующие документы.

• паспорт гражданина РФ, а также
• Суниры,.
• Номер НДС, если он не известен из паспортных данных.

Частные предприниматели и пенсионеры, включая военнослужащих, могут открыть ИИС. Действующие государственные служащие также могут открыть счет, но есть ограничения, например, они не могут владеть ценными бумагами иностранных компаний.

Какой тип ИИС выбрать?

При подписании договора не обязательно выбирать тип счета. Это можно сделать позже, даже через три года после открытия счета, проанализировав доходность инвестиций и рассчитав наиболее выгодный вариант. Тип А является более привлекательным, если

• Вы получаете и планируете получать доход в размере 400 000 рублей или более в год; и
• Вы инвестируете регулярно, а не один раз при открытии счета, и
• вы зарабатываете на инвестициях менее 400 000 рублей (вы инвестировали до 1 млн рублей и больше заработать сложно).

Если вы выбираете тип B, вы освобождаетесь от подоходного налога, если у вас нет государственного дохода, и получаете возврат всего уплаченного подоходного налога за другие вычеты (в случае медицинских или образовательных услуг, если остаток не переносится на другой налоговый период). (Положение).

Доверительное управление счетом – что это?

Конфиденциальное управление ИМЕ — это заключение соглашения между клиентом и брокером, по которому фирма инвестирует средства путем покупки или продажи независимого финансового актива. Сделка выполняется от имени клиента, но клиент не участвует в сделке. Управление сделкой осуществляется профессионалом.

Этот метод инвестирования подходит для новичков и тех, кто предпочитает пассивные инвестиции. За эту услугу взимается плата, которую взимает брокер.

Отличие ИИС от ПИФ

Паевые инвестиционные фонды (ПИФы) — это независимые организации, которые могут приобретать активы, например, через REITs. Однако АИФ не может управляться физическим лицом. Средства в портфеле управляются компанией; владельцы AIF не имеют права на налоговые льготы (исключений нет), что делает этот финансовый инструмент менее привлекательным.

Как не потерять вложения?

Возврат инвестиций не может быть гарантирован. Движение рынка может привести к увеличению или уменьшению стоимости ценной бумаги, что приведет к частичному инвестированию. Рекомендации по снижению риска

• Различать активы, инвестируя в различные инструменты и
• Покупайте акции взаимных фондов, выбирая наилучшую стратегию (например, консервативную) и
• Наблюдение за движением цен и управление доверием, и
• изучать рынок и прогнозы аналитиков и принимать документально подтвержденные решения.

Более высокий риск высокоэффективных СМИ требует добавления в портфель различных активов, отличных от независимого финансового сектора. В случае кризиса одни ценные бумаги упадут, а другие поднимутся или останутся на прежнем уровне.

Часто задаваемые вопросы

Чтобы получить право на скидку, необходимо сразу открыть инвестиционный счет, а не брокерский, поскольку такой сделки не существует.

Деньги не застрахованы, и они могут понести убытки, если брокер обанкротится. Однако уже вложенные деньги не теряются — приобретенные активы могут быть переданы любой компании. По этой причине вы не только сохраняете свой капитал — вы его инвестируете.

Торговля доступна только на российских биржах, хотя некоторые брокеры ограничивают торговлю или не занимаются иностранными ценными бумагами, но иностранные активы также можно приобрести.

Как устроен ИИС

МИУ — это счета инвесторов. Они действуют в России с 2015 года и были введены правительством для стимулирования инвестиционной активности населения.

Чем отличается ИИС от брокерского счёта

ИИС похожи на обычный счет ценных бумаг, но имеют свои преимущества. Вы можете воспользоваться одной из следующих налоговых льгот

• Частичный возврат подоходного налога с физических лиц (например, удержанного из вашей зарплаты).

• Вы не должны платить подоходный налог на свои инвестиции.

Индивидуальные инвестиционные счета могут открывать только граждане и налогоплательщики Российской Федерации. Резидент — это лицо, которое проживает и получает доход в России не менее шести месяцев в году.

Условия по ИИС:

• Вы можете покупать и продавать российские и иностранные ценные бумаги. Однако счет должен быть пополнен в рублях. Это связано с тем, что ФНС не дисконтирует иностранную валюту. Вы можете покупать ценные бумаги в долларах или евро, меняя их уже на счете.

• Вы можете открыть IIS только с российским брокером.

• IIS не предоставляет доступ к иностранной валюте. Только московский или санкт-петербургский обмен.

• Вклады не могут превышать ₽1, 000, 000 в год.

• Минимальная сумма списания не ограничена, она может начинаться от ₽1, 000, 000 рублей.

• Средства, переведенные на счет владельцем, могут быть сняты. Однако, если это будет сделано до истечения трех лет после открытия ИИС, налоговые вычеты не предоставляются; если счет был открыт 5 января 2019 года, то снятие средств не должно производиться до 6 января 2022 года.

• Инвестор может иметь только один счет в МИМ. Чтобы открыть новый счет, старый счет должен быть закрыт. Это можно сделать в любое время. Однако если счет будет закрыт в течение 36 месяцев с момента открытия счета, скидка будет постепенно отменена. Кроме того, если вы получили скидку в прошлом или позапрошлом году, вы должны вернуть ее государству.

• Скидка рассчитывается один раз в год.

Налоговый вычет по ИИС: какие бывают и чем отличаются

Есть два вида ИИС – они отличаются по типу вычета:

• Тип А — Кредит по взносам; ФНС возвращает уплаченный за год налог на доходы физических лиц. Скидка составляет 13% от суммы, выделенной на ЕИИ, но не превышает 400 000 рублей.

• Тип B — Вычет из дохода; Налоговое управление не взимает налог на доход от инвестиций в МИУ. Размер скидки ничем не ограничен.

Тип не предопределен заранее. Владелец может принять решение в любое время, если только счет не закрыт.

Скидку получают только те, кто платит налог с доходов: с заработной платы, с продажи имущества и с лотерей. Самозанятые лица и фрилансеры платят другие налоги, на которые данное освобождение не распространяется.

Плюсы и минусы ИИС с вычетом на взносы

Как это работает:

• Вы открыли счет и внесли 400 000 рублей в течение одного года. Вы работаете за «белую» зарплату. Таким образом, в этом году вы заплатили более 52 000 в виде подоходного налога с физических лиц. В январе следующего года вы обращаетесь в Федеральную налоговую службу за скидкой в размере 400 000 МИС. Это 52, 000 от 13%.

• счет и финансируется в размере 300 000. Здесь вы можете рассчитать скидку в размере 39, 000 (13%). Однако ваша официальная зарплата составляет 20 000. Это значит, что ваш подоходный налог составил 2600 х 12 = 31, 200 рублей; сверх этой суммы ФНС не вернет.

Преимуществом является гарантированный доход. Вы знаете, сколько денег вы положили на свой счет и сколько заплатили подоходного налога за год.

Недостатком является то, что максимальная скидка составляет 52 000.

Какой тип налогового вычета выбрать?

• Вычеты по взносам предназначены для начинающих и пассивных инвесторов. Это снижает влияние инфляции. Отказ от покупки титулов вообще позволяет сохранить деньги на счету и получить скидку. Однако лучше инвестировать даже в самые консервативные названия. В этом случае показатели IAS могут быть выше, чем у банковского депозита.

• Льгота по подоходному налогу относится к опытным инвесторам, завоевавшим множество титулов.

Сравните ИИС от разных брокеров

Лучшие ИИС такие, где:

• Предлагают низкие торговые комиссии.
• Они не взимают опекунскую или процентную плату.
• Не взимайте минимальную ежемесячную плату.
• Они начисляют проценты на остаток средств на счете.

Как получить налоговый вычет по ИИС: инструкция

1. Авторизируйтесь на сайте ФНС

Если вы раньше не пользовались своим личным кабинетом, войдите в него под своим именем пользователя и паролем за 3-4 дня до подачи налоговой декларации. Этот период необходим для обновления информации о вас в вашем личном кабинете.

2. Сделайте электронную подпись

Вам необходимо впервые создать электронную подпись. Откройте свой профиль и перейдите к опции «Получить электронную подпись». Выберите «Хранилище» в системе Федерального налогового управления и найдите пароль для доступа к нему. Создается неограниченная подпись. Это означает, что его можно использовать только на сайте FTSF.

3. Подготовьте документы:

• 2-НДФЛ.

• Скан контракта на открытие IIS (название брокера разное, поэтому желательно уточнить).

• Подтверждение поступления средств на счет: кассовый чек, платежное поручение, денежный перевод или отчет брокера.

4. Заполните декларацию 3-НДФЛ в разделе «Жизненные ситуации».

• Укажите год, когда счет был профинансирован.

• Укажите только доходы из Российской Федерации.

• Упомяните, что вы требуете возврата инвестиций.

• Введите подробную информацию о доходе. Если ваш работодатель уже подал годовую декларацию, нажмите Retrieve from certificate. Данные будут введены системой. Если нет, заполните форму согласно 2НДФЛ.

• Определите сумму вычета. Сумма, выплаченная ЕИИ за год, но не должна превышать 400 000.

• Загрузите сканы документов: 2-НДФЛ, договор с брокером, квитанцию о пожертвованиях.

• Перед подачей заявления вам будет показана предварительная сумма получаемой вами скидки. Введите пароль для цифровой подписи и нажмите кнопку Подтвердить и отправить.

5. Отправьте заявление на получение вычета.

Пожалуйста, подождите несколько дней после отправки. Переплата появится в разделе «Мои налоги». Нажмите «Утилизировать». Средства могут быть перечислены на ваш банковский счет, реквизиты которого указаны здесь.

Для подтверждения скидки и перевода ее на ваш счет требуется около четырех месяцев.

Риски при работе с ИИС

2. Брокер может лишиться лицензии

Это редко случается, если вы выбираете надежного брокера. Кроме того, ценные бумаги принадлежат инвестору, а соответствующая информация хранится в национальном клиринговом репозитарии. Брокер является лишь посредником между владельцем счета и биржей.

Таким образом, если брокер потеряет лицензию или обанкротится, ценные бумаги остаются в вашей собственности — все, что вам нужно сделать, это перейти к другому брокеру.

3. Государство может отменить налоговый вычет

Программы участия в народных инвестициях могут быть изменены. Могут быть введены новые правила, отменены или уменьшены скидки, ограничен выбор инвестиционных инструментов.

Однако в большинстве случаев это относится только к новым счетам. Старые счета будут обслуживаться до их закрытия на тех же условиях, что и при их открытии. Даже если новые правила применяются к ранее открытому МИУ, они не вступают в силу немедленно.

Куда можно вложить деньги через ИИС

Теоретически, где угодно: акции, облигации, фьючерсы, опционы, ETF, валюты. На российском фондовом рынке можно инвестировать во что угодно. Некоторые брокеры могут ограничивать выбор инструментов. Это следует учитывать при заключении договора.

Доходность ИИС – сколько можно заработать

Потенциальная прибыль зависит от стратегии, используемых инструментов.

• Консервативная стратегия. Деньги на счете ничего не делают и получают доход за счет отчислений (налог на заработную плату).

• Оптимальная стратегия: покупать ценные бумаги с гарантированной доходностью 5-7%, например, облигации ОФЗ.

Консервативная стратегия

Этот план очень прост. Например, вы ежегодно вносите на свой счет 400 000 рублей и получаете скидку на эти взносы. Вам необходимо внести 400 000 в первый год и по 348 000 во второй и третий годы. Это позволит получить возврат в размере 52 000.

Инвестиции за три года: 400, 000 + 348, 000 + 348, 000 = 1, 096, 000 рублей.

Прибыль от скидок: 156, 000 руб.

Эффективность: 156/1096 = 14,23%.

Оптимальная стратегия

Покупка государственных облигаций (ОФЗ) на ИИС «Деньги» увеличивает прибыль. Вы получаете и дисконт, и купонный доход (доход от облигаций, выплачиваемый периодически).

ОФЗ являются финансовым инструментом с наименьшим риском. Если облигация не будет продана до истечения срока действия, она не облагается налогом. Таким образом, инвесторы держат облигацию до даты погашения, когда она выкупается по первоначальной стоимости.

Как закрыть ИИС?

О контрактах можно сообщить в банк или брокерскую контору, где был подписан контракт. Счет можно закрыть онлайн или по телефону, переведя деньги на банковский счет. Деньги поступают в течение 24 часов (в зависимости от компании).

Частичный вывод средств невозможен. Мобильные ценности могут быть проданы полностью и переведены в IEP вместе с брокерским счетом или третьим брокером.