Как продать квартиру без налога

Если вы владеете недвижимостью и получаете от нее прибыль, вам придется заплатить налог с продаж. Продавцы, которым посчастливилось унаследовать квартиру или получить ее в подарок от близкого родственника, также должны будут заплатить этот налог. На сегодняшний день ставка налога для физических лиц составляет привычные 13% для резидентов РФ и 30% для иностранцев и россиян, не проживающих постоянно в нашей стране.

Хорошей новостью является то, что налог на продажу квартиры можно значительно снизить или вовсе избежать.

Важным показателем для расчета суммы налога является период владения недвижимостью. Это определенный законом период, в течение которого домовладельцы не обязаны подавать налоговую декларацию и платить подоходный налог по окончании этого периода.

До 1 января 2016 года минимальный срок владения составлял три года. Это означает, что недвижимость, приобретенная до 2016 года, может быть продана без необходимости подавать налоговую декларацию после 2016 года. Сумма, полученная в результате продажи, была несущественной и ее даже не нужно было декларировать; исходя из того, что наступил 2020 год, все владельцы домов, приобретенных до 2016 года, могут смело продавать их без необходимости делиться с государством.

С 1 января 2016 года минимальный срок был увеличен до пяти лет. Другими словами, все, кто покупает квартиру с 1 января 2016 года, смогут сэкономить на налоге только после истечения пятилетнего периода.

Некоторые поправки вступили в силу с 1 января 2020 года. Вы должны владеть продаваемой квартирой не менее пяти лет, но есть особые условия, которые могут сократить этот срок до трех лет.

Вы не должны платить налог с продаж по истечении трех лет, если

• Собственность приватизирована и
• Имущество приобреталось путем подписания договора о доходах после смерти владельца.
• Имущество унаследовано или получено в дар от родительского родственника или члена семьи.
• Продаваемая недвижимость является единственным местом жительства владельца. Если продавец состоит в браке, учитывается все имущество, принадлежащее супругам, даже если только один из супругов называется собственником. Это условие не распространяется на брачные соглашения, в которых распределяется имущество.
• квартира продается в течение 90 дней после приобретения нового жилья. Например, семья приобретает вторую квартиру и регистрирует право собственности. С момента регистрации у владельца есть три месяца, чтобы продать старую квартиру без уплаты налогов.

Перечисленные исключения не распространяются на нежилые помещения. Квартиры, гаражи и дачи могут быть проданы без уплаты налогов по истечении пяти лет.

Условия продажи дома применяются к продаваемому участку. Например, дом — это единственный дом, который не облагается налогом после трех лет владения.

Для наглядности в таблице приведены требования и минимальные периоды владения.

Положения и условия	Минимальный срок хранения.
Имущество было приобретено до 1 января 2016 года	3 года
Имущество было приобретено после 1 января 2016 года	5 лет
Недвижимость, приобретенная после 1 января 2016 года — Родственное наследство или дарение — Приватизация — Уникальное жилье — Продано в течение 90 дней после появления на рынке новой квартиры	3 года

Некоторые примеры.

Статус 1. квартира была приобретена в сентябре 2013 года; может быть продана без раздела с государством с сентября 2016 года и далее

Статус 2. Дом был получен в наследство. В этом случае он может быть продан без уплаты налогов через три года, каким бы ни был этот год.

Статус 3. единственная квартира была приобретена после 2016; 2017; 2020 годов, т.е. может быть продана без уплаты налога с продаж через три года.

Статус 4. Вторая квартира куплена в 2020 году. Прибыль не облагается налогом в 2025 году.

Как посчитать минимальный срок владения имуществом?

Срок владения домом, квартирой или комнатой начинается с даты регистрации в Едином государственном реестре недвижимости (UGPR); к 2016 году владелец получил свидетельство о праве собственности, из которого видна дата. Сегодня дата регистрации включает в себя выписку из Единого государственного реестра недвижимости.

Важно помнить, что для жилой недвижимости минимальный период статуса собственности составляет 60 или 36 месяцев. Это означает, что вам не нужно ждать календарного года для продажи. Вам нужно отсчитать только необходимое количество месяцев.

Требуемый период собственности наступает в тот же день, что и дата регистрации. Например, если квартира была приобретена 1 сентября 2015 года, она будет доступна для продажи без уплаты налога 2 сентября 2020 года. Если эта дата выпадает на выходные или праздничные дни, она будет перенесена на ближайший рабочий день.

Для квартир, приобретенных по договору о совместной собственности на этапе строительства, срок заселения начинается только после регистрации права собственности в Россреестре, а не с момента передачи ключей подрядчиком.

Часто владельцы такой недвижимости ошибочно полагают, что они становятся собственниками с момента подписания ДДУ или акта приема-передачи готовой квартиры. К сожалению, месяцы или годы ожидания завершения строительства не засчитываются в счет недвижимости.

Если квартира получена в долях, то срок заселения исчисляется с момента регистрации первой доли. Например, один владелец владел ¼ доли квартиры с 2014 года и унаследовал остальную часть в 2018 году. Срок владения всей квартирой исчисляется с даты регистрации доли ¼, т.е. с 2014 года.

Считаем размер налога

В настоящее время, зная о 5-летнем и 3-летнем сроках и дополнительных условиях, можно дождаться предполагаемого срока продажи и не платить налог. Однако жизненные ситуации бывают разными. Иногда недвижимость нужно срочно продать, и вы должны понимать, что вам придется поделиться ею с государством.

Если квартира принадлежала до 2016 года, то налог берется с суммы, указанной в договоре купли-продажи. Например, если владелец продает квартиру за 5 560 000 рублей, налог составит 5 560 000 х 0. 13 = 722 000 рублей.

Для недвижимости, приобретенной после 2016 года, налог с продажи квартиры рассчитывается по кадастровой стоимости, полученной на 1 января того года, когда было продано жилье. Узнать это можно с помощью бесплатного сервиса Росреестра, введя номер объекта недвижимости.

Это значение умножается на условное значение отделения и, в зависимости от результата, базой расчета является либо коэффициент, либо условное значение. Это звучит сложно, поэтому давайте рассмотрим пример.

Пример 1. Стоимость квартиры по договору составляет 4 750 000 рублей. Кадастровая стоимость составляет 7 415 000 рублей, что при умножении на понижающий коэффициент составляет 5 190 000 рублей.

В данном случае эта сумма оказывается больше стоимости квартиры по договору (4 750 000 рублей), из которой вычитается налог. Для передачи в налоговую инспекцию необходимо 5, 190, 000 x 0. 13 = 674, 765 руб.

Пример 2. Квартира продается за 6 375 000 рублей. Кадастровая стоимость составляет 7, 415, 000 рублей, понижающий коэффициент — 5, 190, 000 рублей. Эта цифра оказывается меньше стоимости контракта, поэтому в расчете используется стоимость контракта, т.е. 6 375 000 рублей. Налог на прибыль составит 6 375 000 х 0. 13 = 828 750 руб.

Если кадастровая стоимость жилья, находящегося в собственности после 1 января 2016 года, неизвестна, сумма налога к уплате рассчитывается на основе продажной стоимости, т.е. цены продажи.

Как видно из примера, налог на продажу квартиры может быть очень высоким. Есть два законных способа уменьшить его.

Как снизить размер выплат?

Способ 1 подходит для тех, кто приобрел квартиру на собственные средства или в ипотеку и имеет все подтверждающие документы. В этом случае налог уплачивается с разницы между ценой купленного жилья и ценой на момент продажи.

Пример. Квартира покупается за 2 115 000 рублей и продается за 3 670 000 рублей, при этом стоимость имущества составляет 3 200 000 рублей. У владельца есть письменный договор, подтверждающий, что он приобрел недвижимость за 2 115 000 рублей.

Государство должно выплатить 13% от разницы между покупкой и продажей: (3, 670, 000 — 2, 115, 000) x 0. 13 = 202, 150 рублей.

Учитывая, что стоимость земли составляет 3,2 млн. рублей, если владелец продает ту же квартиру, налог в несколько раз больше: 3, 200, 000 х 0. 7 = 2, 240, 000 рублей, что меньше суммы, указанной в договоре — 3, 670, 000 рублей, с которой исчисляется налог.

Таким образом, налог составляет: 3, 670, 000 x 0. 13 = 477, 100 рублей, т.е. в два раза больше, чем при первом методе.

❗️ Если продавец пытается уменьшить сумму налога с помощью вышеуказанного метода, важно не забыть подать налоговую декларацию и предоставить доказательства предыдущих расходов (т.е. подтвердить тот факт, что квартира была приобретена ранее) Налоговая служба не будет делать это за владельца, что может вызвать проблемы Есть.

Вариант 2 позволяет использовать вычет на недвижимость в размере 1 000 000 рублей для снижения налогов. Этот способ подходит для тех, у кого нет документов, подтверждающих стоимость квартиры, например, если квартира была получена в дар или по наследству, а минимальный срок владения еще не истек.

Пример. В наследство досталась квартира. Владелец продает его за 4 180 000 рублей. Расчет производится следующим образом. (4, 180, 000 — 1, 000, 000 (уменьшение имущества)) х 0. 13 = 413, 000 руб.

Рассчитайте сумму налога от продажи квартиры с учетом стоимости имущества — 5, 300, 000 рублей. 5, 300, 000 х 0. 7 = 3, 710, 000 рублей. Цена квартиры — 4, 180, 000 рублей — выше, поэтому налог рассчитывается от нее: 4, 180, 000 х 0. 13 = 543, 000 рублей. Опять же, законопроект не поддерживает расчет кадастровой стоимости земли.

Можно использовать право на ежегодный вычет налога на недвижимость в момент продажи. Если продавец продает несколько квартир в течение одного года, на них распределяется 1 000 000 рублей. Те, кто использует этот метод, должны также представить форму налогового кредита.

Сама налоговая служба не может вычесть налоговый кредит без соответствующих документов.

❗️ Если квартира продается по той же цене, что и при покупке, налог не уплачивается, если прошел определенный период времени. Однако налоговая форма должна быть представлена.

Если у владельца есть подтверждение расходов на покупку недвижимости, можно использовать оба метода.

Проведя несколько простых расчетов, продавец решает, какой вариант поможет уменьшить сумму налога больше всего.

Кроме того, налог не уплачивается при продаже квартиры по договору передачи. Например, предположим, что дом куплен в 2018 году, когда начинаются продажи; через два года строительство дома завершено, но до получения ключей владелец решает продать квартиру. Поскольку имущество еще не находится в их владении, продавец передает свои права покупателю.

Обычно стоимость такой квартиры остается указанной в договоре, но цена покупки может быть и выше. Это используется инвесторами, которые покупают квартиры на стадии строительства и перепродают их на более высокой стадии завершения строительства.

Поэтому современное законодательство позволяет им избежать или значительно снизить налоги при продаже квартиры.

Советы для продавцов квартир :

1. Перед продажей подсчитайте, как долго вы владели недвижимостью, с учетом даты покупки (до или после 2016 года). Если требуемый срок уже истек, то нет необходимости беспокоиться о налоге.
2. Если минимальный срок владения еще не истек, узнайте кадастровую стоимость квартиры.
3. Рассчитайте сумму налога с учетом стоимости имущества и различных методов снижения, упомянутых выше.
4. Подать налоговую декларацию в налоговую инспекцию и уплатить причитающийся налог до 30 апреля следующего года; в 2020 году в связи с угрозой распространения коронавируса и введением добровольного карантина срок подачи налоговой декларации продлен до 30 июля, но налог должен быть уплачен до 15 июля.

Каталог новостроек SPbHomes поможет вам выбрать подходящий жилой комплекс.

В каких случаях нужно платить налог с доходов от продажи недвижимости?

При продаже недвижимости (квартиры, дома, гаража, участка) первоначальный владелец владеет ею в течение минимального срока владения (3 или 5 лет, в зависимости от обстоятельств).

Что такое минимальный срок владения?

Это период, в течение которого имущество может быть продано без уплаты налога. 3 года в случае дарения, наследования от близкого родственника, покупки по договору аннуитета, приватизации или только проживания.

В некоторых случаях семьям с детьми не нужно ждать минимального срока.

Во всех остальных случаях они должны ждать в течение пяти лет.

По общему правилу, право собственности на недвижимость исчисляется с момента регистрации недвижимости в регистрационной палате.

Какое жилье считается единственным?

Если на момент продажи гражданин владеет только одним жилым помещением, оно признается единственным. Минимальный срок хранения в этом случае составляет три года. Дома, приобретенные в течение 90 дней до продажи предыдущего дома, не учитываются.

Например, если квартира куплена в сентябре 2019 года и продана в октябре 2022 года, минимальный срок в три года уже истек. Однако в августе 2022 года, до продажи, был приобретен новый дом, который планировалось заселить. В этом случае налог не уплачивается, поскольку продаваемая недвижимость по-прежнему считается вашим единственным местом жительства.

Какое жилье считается единственным в совместной собственности супругов?

Если дом принадлежит супругам совместно, то имущество, принадлежащее каждому супругу лично, не учитывается для определения уникального места жительства.

Возьмем пример: в октябре 2022 года муж решает продать квартиру, приобретенную во время брака в 2019 году. Муж также является собственником жилья, приобретенного до свадьбы. В этом случае налог с продаж платить не нужно, так как общее имущество является единственной собственностью, а минимальный срок владения составляет три года.

В каких случаях семьи с детьми могут не платить налог?

К 2022 году семьи с детьми были освобождены от налога на продажу недвижимости, даже если они продали свою собственность в 2021 году и еще не заплатили налог. Одновременно должны быть выполнены следующие условия

• Родители, имеющие двух или более детей в возрасте до 18 лет (или 24 лет, если они являются студентами дневного отделения), могут не платить налог; и
• Заменяющее жилье должно быть приобретено в том же году, что и проданное, до 30 апреля следующего года.
• Новый дом должен быть больше или иметь более высокую стоимость земли; и
• Кадастровая стоимость продаваемого дома не должна превышать 50 000 000 рублей.

Если все условия соблюдены, семьям с двумя и более детьми не нужно соблюдать минимальный срок для получения жилья.

Как считается минимальный срок при продаже квартиры полученной по реновации?

В случае получения квартиры жителем Москвы по программе реновации, минимальный срок владения квартирой включает время владения квартирой в старом здании. Статья 217.1(2) Налогового кодекса Российской Федерации, пункт 3.

Например, гражданин в 2013 году приобрел квартиру в отремонтированном доме, а в 2022 году получил жилье в новостройке. В данном случае период собственности измеряется до 2013 года, что составляет 9 лет.

Как рассчитывается минимальный срок при покупке дополнительной доли в объекте недвижимости?

Согласно разъяснению Минфина России от 21. 06. 2021 N 03-04-05/48709 письмо Минфина России является минимальным сроком, если гражданин уже имеет долю собственности и приобрел еще одну долю или объект. Рассчитывается ли она с момента приобретения первой акции? См. например, письмо Минфина России от 21. 06. 2021 N 03-04-05/48709.

Как рассчитывается минимальный срок в случае продажи квартиры, купленной по ДДУ?

Если квартира приобретается в строящемся доме по договору участия в долевом строительстве, отсчет минимального срока владения начинается с момента полной оплаты по договору. Статья 4, раздел 2, статья 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации. Это означает, что подрядчик должен получить от вас полную сумму, указанную в договоре.

Это должно быть подтверждено в платежных документах.

Правила остаются такими же, если вы приобрели квартиру в ипотеку. Это связано с тем, что даже в этом случае деньги, полученные от банка, являются единственными деньгами, которые вы получаете, поскольку вы выплачиваете полную стоимость квартиры или дома в соответствии с договором.

Нужно ли подавать налоговую декларацию, если минимальный срок владения закончился?

Нет. Если вы владеете недвижимостью сверх минимального срока владения, то после продажи квартиры вам не нужно подавать налоговую декларацию.

Как рассчитать сумму налога?

Если вы продадите недвижимость до окончания минимального срока владения, вам придется заплатить налог по ставке 13% от суммы, указанной в договоре купли-продажи. Это означает, что если вы продаете квартиру стоимостью 2 млн рублей, вам придется заплатить 260 000 рублей в качестве налога на доходы физических лиц.

Как уменьшить сумму налогов?

Вариант 1: Подождать 3-5 лет. Это не только позволяет избежать уплаты налога, но и избавляет от необходимости предоставлять документы в налоговые органы.

Вариант 2: Использовать налоговые кредиты. Налоговый кредит на недвижимость может уменьшить сумму налога к уплате на 1 млн рублей (при продаже квартиры, комнаты, дома, сада или участка) или 250 000 рублей (при продаже нежилого помещения или гаража).

Например, предположим, вы получили в наследство квартиру и сразу же решили перепродать ее за 3 млн рублей. Если вы приложите к налоговой декларации заявление на вычет, вы сможете заплатить налог по ставке 13% с 2 млн рублей вместо 3 млн рублей.

Вариант 3. Если вы приобрели квартиру, а не получили ее в дар или по наследству, вы можете вычесть стоимость покупки и уменьшить на эту сумму свою налоговую базу. Например, Василий купил квартиру за 2 млн рублей, но через год перепродал ее за 3 млн рублей.

При подаче налоговой декларации он приложил документы, подтверждающие покупку. Это уменьшило его налогооблагаемую базу с 3 млн рублей до 1 млн рублей и налоговые обязательства с 390 000 рублей до 130 000 рублей.

Как рассчитать налог, если недвижимость продана дешевле кадастровой стоимости?

Если вы продаете недвижимость за меньшую сумму, чем стоимость подвала, вам придется заплатить налог в размере 70% от кадастровой стоимости. Другими словами, представьте себе ситуацию, когда по какой-либо причине вы продаете за 1,2 млн рублей квартиру, которая стоила 2 млн рублей. В этом случае сумма налога, которую вы должны заплатить (налоговая база), рассчитывается следующим образом: 2 миллиона чита * 0,7 = 1,4 миллиона фрикций.

Какова процедура уплаты налога на недвижимость и какие потребуются документы?

Шаг 1. сбор документов:.

• Паспорт
• Соглашение
• Подтверждение или выписка из банка, подтверждающая денежный перевод
• Выписки из Единого государственного реестра юридических лиц, которые
• любой другой документ, подтверждающий покупку продаваемой квартиры.

Шаг 2: Подайте налоговую декларацию в местный налоговый орган или в электронном виде в личный кабинет налогоплательщика.

Налоговые декларации должны быть представлены до 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости.

3 Прочитайте, как отправить заявление о яме на инструктаж.

Шаг 3. После проверки документа взимается налог. Налоги могут быть оплачены через банк или личный счет налогоплательщика. Также можно воспользоваться услугой «личный налоговый платеж».

Налоги должны быть уплачены до 15 июля того же года. Например, если вы продали квартиру в 2022 году, у вас есть время до 30 апреля 2024 года, чтобы подать три декларации по НДФЛ и уплатить налог в срок до 15 июля 2024 года.

Как рассчитывается налог с продажи недвижимости для нерезидентов?

Если вы не являетесь налоговым резидентом России, налог на продажу имущества, находящегося в собственности в течение минимального срока владения, составляет 30% от договорной стоимости продажи.

Однако нерезиденты не могут претендовать на налоговые льготы.

Налоговыми резидентами признаются граждане, находящиеся в России не менее 183 дней в течение последних 12 месяцев подряд.

Что будет, если не заплатить налог?

Если налоговая декларация не подана в установленный срок, штраф составляет 5% от суммы налога, подлежащего уплате, за каждый месяц просрочки. Однако штраф не может превышать 30% от суммы налога и может быть менее 1 000 рублей.

Если налоговая декларация подана правильно и в срок, но налог не уплачен в установленный срок, штраф начисляется на задолженность, но пеня не применяется.

Нужны советы по налогу с продаж недвижимости, обращайтесь в консультационный центр дом.рф!

Чему равен налог, когда продается квартира

Расчет налога для физических лиц при продаже дома, квартиры или другой жилой недвижимости прост — 13% от дохода. Эти деньги используются для пополнения государственного бюджета.

В строго установленные сроки необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и отчитаться перед налоговыми органами.

Например, если кто-то строит дом и продает его за 3 миллиона долларов США, какую сумму налога он должен заплатить? Сумма к выплате составит 13% от дохода — 390 000 рублей.

В следующем разделе объясняется, как уменьшить налог на доходы физических лиц.

Продается жилье, купленное по ДДУ или ЖСК

С 2019 года минимальный срок владения жильем, приобретенным по ДКП или ЖСК, исчисляется с момента полной оплаты жилья (пункт 2 статьи 217.1 Налогового кодекса). Точкой отсчета минимального срока владения является момент оплаты, а не получение акта передачи, принятия права собственности и регистрации.

Прежде всего, эта инновация помогла злонамеренным строителям и тем, кто сталкивается с долгосрочными строительными проектами. С 2019 года владельцы могут продавать свои квартиры без уплаты налогов сразу после оформления свидетельства о праве собственности, при условии, что с момента оплаты прошло не менее трех (или пяти) лет.

Если продается более одного жилья, то при продаже второй квартиры после пяти лет владения налог не уплачивается.

Не путайте новые правила расчета минимального срока владения имуществом с правом на имущественный вычет. Это право продолжает существовать и после подписания акта приема-передачи.

Если вы владеете имуществом сверх минимального срока владения, вы освобождаетесь от уплаты налога и не обязаны подавать налоговую декларацию в налоговую инспекцию.

ВАЖНО: При покупке квартиры в новостройке минимальный срок собственности начинается с даты полной оплаты недвижимости, а не с даты регистрации права собственности.

Как уменьшить налог с продажи квартиры

Законное уменьшение налоговой базы позволяет сэкономить индивидуальный подоходный налог. Закон о налогах предусматривает два исключения: продажа имущества должна быть осуществлена в течение налогового периода этого имущества и продажа должна быть осуществлена в течение налогового периода этого имущества. Ниже приводится их описание.

Налоговый вычет в 1 млн рублей

Закон позволяет вам уменьшить доход от продажи дома и заплатить 13% с остатка (подпункт 1 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса). Налоговый вычет, т.е. необлагаемая сумма сделки, составляет 1 млн рублей.

Светлов продал свой дом за 3 млн рублей. Если бы он не знал о вычете, то налог с продажи дома составил бы 390 000 рублей (3 000 000 * 13%). Однако Светлов знал, что он сможет уменьшить свой налоговый счет, когда продаст дом, поэтому в итоге он заплатил 13% с 2 миллионов (3 000 000 — 1 000 000). Этот налоговый платеж составляет 260 000 фрикций.

Если недвижимость продается менее чем за 1 миллион, она не облагается налогом. Это означает, что при продаже квартиры или любой другой недвижимости не нужно подавать налоговую декларацию и платить 13%, независимо от срока владения недвижимостью.

Попов продал квартиру, которой владел два года, за 1 млн рублей. Ему не нужно платить подоходный налог или подавать налоговую декларацию о продаже, так как его доход равен имущественному вычету.

Уменьшение дохода на расходы

Продавец может уменьшить доход от продажи жилой недвижимости на сумму расходов, связанных с приобретением этой же недвижимости, тем самым уменьшив подоходный налог физического лица. Главное — иметь рыночный документ. Договоры и платежи (раздел 220(2) Налогового кодекса).

Колосова продала 3 миллиона домов и ранее купила 3 миллиона. Налог на продажу квартиры можно обойти и ничего не платить, так как расходы покрывает выручка. Однако налоговая декларация должна быть представлена.

Если документы на покупку были утеряны или квартира не была куплена, а получена, например, в результате приватизации, уменьшение налоговой базы на расходы невозможно и не является единственным способом физические лица от продажи недвижимости — применить налоговый вычет в размере 1 млн рублей.

У налогоплательщиков есть два законных способа уменьшить свою налоговую базу: применить налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей или вычесть расходы, понесенные на приобретение того же имущества в прошлом. Свяжитесь с экспертом. Они помогут вам выбрать оптимальный метод, рассчитать налог и заполнить налоговую декларацию в течение двух дней.

Продается подаренная или унаследованная недвижимость

При продаже жилья, полученного в дар или по наследству от близкого родственника, можно использовать документы, подтверждающие расходы дарителя или наследника на покупку (Налоговый кодекс, § 220, п. 2, абз. 2). (Код). Снижение налоговой базы уменьшает сумму налога к уплате.

В 2021 году отец дарит Стасову квартиру, приобретенную ранее за 4 млн евро; в 2022 году Стасов продает жилье за 5 млн евро. Сохранились документы, подтверждающие расходы его отца. Сын использует эти документы для уменьшения налоговой базы: уплачивается налог с продаж в размере 1 млн рандов (5, 000, 000 — 4, 000, 000).

Если вы продаете жилую недвижимость, которая ранее не была подарена близким родственником, вы имеете право учесть налог, уплаченный при получении пожертвования. Таким образом, можно значительно минимизировать налоги.

Как снизить налог при продаже квартиры несколькими собственниками

У недвижимости может быть более одного владельца, например, член семьи, супруг или неродной владелец. В следующем разделе объясняется, как применять налоговые вычеты при продаже такой недвижимости и как предоставлять имущественные налоговые вычеты.

Продается совместная собственность

В таких случаях квартиры продаются как единый объект недвижимости, и скидка применяется ко всему объекту.

Продажа квартиры ниже кадастровой стоимости

При расчете НДФЛ с продажи учитываются две величины: указанные в договоре купли-продажи и стоимость имущества; большая из двух сумм считается налоговой базой; большая из двух величин считается налоговой базой. 70% от кадастровой стоимости или стоимости актива по договору купли-продажи.

Донцов продал свою квартиру за 1 миллион рублей. Однако стоимость недвижимости составляет 2 млн евро. Сколько Донцову придется заплатить после продажи квартиры? Налоги должны рассчитываться в размере 70% от стоимости земли, т.е. 1,4 млн руб.

Какие понадобятся документы

Для оформления налогового вычета при продаже необходимо подготовить следующие документы в Федеральном налоговом управлении по месту регистрации

• 3-НДФЛ,.
• документы, подтверждающие сделку (например, договор купли-продажи); и
• Если сумма дохода уменьшается за счет затрат на приобретение, эти затраты должны быть документально подтверждены.

Срок подачи декларации

Покупки должны быть задекларированы до 30 апреля года, следующего за годом, в котором получен доход. Подоходный налог с физических лиц должен быть уплачен до 15 июля.

Кошкин продал свою жилую недвижимость в 2022 году. Он должен подать декларацию до 30 апреля 2024 года и уплатить НДФЛ до 15 июля 2024 года.

Частые вопросы

Да, его тетя не считается близким родственником, и минимальный срок владения подаренным ею имуществом составляет пять лет.

1 млн рублей не облагается налогом, поэтому подоходный налог не подлежит уплате. В этом случае также нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.

Если друг не является братом или сестрой, супругом или другим близким родственником, период продажи без подоходного налога составляет пять лет. Но если вы живете один, у вас есть три года.