Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке

По сути, все очень просто. Он предназначен для возврата части личного подоходного налога (PIT), который вы или ваш работодатель регулярно платите государству. Основанием для возврата части заработанных вами денег является ваш ипотечный кредит и ежемесячные процентные платежи.

Не путайте эти два события — покупку квартиры и погашение ипотечного кредита — так как это не одно и то же. Выплаты по ипотеке не зависят от стоимости дома или суммы ипотечного кредита, а рассчитываются на основе суммы выплаченных процентов.

Почему именно 13% возвращается от суммы кредита

Причина проста. Погашение возможно только в том случае, если вы исправно платили в бюджет 13% от своей зарплаты или другого дохода. Если вы выплатили проценты по ипотечному кредиту, налоговые органы уменьшают ваш налогооблагаемый доход на сумму, выплаченную банку.

Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры: основные нюансы

Проясните наиболее актуальные моменты.

• К сожалению, если вы подписали кредитный договор, вы сможете вернуть деньги только в течение оставшейся жизни.
• Вы можете получить от государства до 390 000 рублей (исходя из общей суммы выплаченных процентов — 3 000 000 рублей).
• Если вы платите меньше процентов, чем эта сумма, возвращается ровно 13% от этой суммы. Вы не сможете «вернуть» эту сумму из последующих кредитов.
• Если вы рефинансируете свой кредит, у вас все еще есть возможность получить компенсацию.

Давайте теперь поговорим о том, у кого есть возможность вернуть часть потраченных денег.

Кто имеет право на компенсацию

Компенсация доступна всем гражданам Российской Федерации, заключившим ипотечный договор, а иногда и иностранцам, которые платят подоходный налог в нашей стране. Другими словами, погашать ипотеку может каждый, кто регулярно работает, имеет контракт с банком и регулярно платит подоходный налог.

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке: определяем размер суммы

Таким образом, мы уже знаем, что в пределах 390 000 рублей можно претендовать на возврат НДФЛ с процентов по полису. Рассмотрим на примере, как определяется сумма возврата

Вася зарабатывает 100 000 рублей в месяц и исправно платит 13 000 рублей налогов; ежегодно Вася платит 156 000 рублей НДФЛ. В прошлом году он получил ипотечный кредит на сумму 2 млн рублей под процентную ставку 11% на 10 лет; Вася переплатит по кредиту 1 306 955 рублей. В течение 10 лет он заплатит 1 560 000 рублей налогов.

С другой стороны, он получит общую скидку в размере 1, 306, 955 *13%= 169, 904.14 рублей.

Куда обращаться за компенсацией

Как только вы будете готовы к получению налогового кредита, вам нужно решить, куда и какие документы подавать. Есть три варианта

1. Вы должны посетить налоговый орган по месту регистрации и представить все необходимые документы. Обратите внимание, что у них всегда много работы. Инспектор будет рассматривать ваше заявление не менее трех месяцев. Если решение будет положительным, деньги будут перечислены в течение месяца.
2. То же самое можно сделать и для МФЦ.

Вы также можете потребовать налоговые вычеты от своего работодателя.

Какие необходимо собрать документы

Куда бы вы ни обратились за возмещением, вам необходимо подготовить некоторые важные документы.

• Не забудьте действующий паспорт.
• Попросите своего бухгалтера выдать несколько экземпляров справки 2-НДФЛ.
• Заполните форму 3-НДФЛ самостоятельно — существует множество агентств, которые могут сделать это за вас, если вы затрудняетесь.
• Сделайте копию кредитного договора о плане платежей и
• запросите в своем банке выписку о выплате процентов.

Особенно тщательный инспектор может также попросить копии платежек по ипотечным процентам и свидетельства о праве собственности на квартиру. Вам также следует подготовить заявление на возврат средств с указанием банковского счета, на который будет перечислено возмещение.

Вам следует обратиться к адвокату по ипотечному кредитованию, чтобы убедиться, что вы получите возмещение. Он или она поможет вам подготовить всю необходимую документацию.

Процедура возврата: пошаговая инструкция

• Шаг 1. Вы должны получить оригинал справки 2-НДФЛ от работодателя и оригинал справки о выплате процентов в банке.
• Шаг 2: Заполните форму 3 — декларация о подоходном налоге с физических лиц и предоставьте информацию из документов, перечисленных в шаге 1.
• Шаг 3: Заявите о возврате налогового кредита.
• Шаг 4: Соберите все вышеперечисленные документы и подайте их в налоговую инспекцию или МФЦ.
• Шаг 5 Дождитесь завершения внутреннего аудита в течение трех месяцев.
• Шаг 6 Через месяц после положительного решения налоговой службы деньги будут зачислены на ваш счет.

Возвращаем имущественный вычет через работодателя

Если вы не дожидаетесь четырех месяцев для погашения кредита, вы можете получить право на погашение ипотечного кредита через своего работодателя. В этом случае необходимо собрать аналогичный пакет документов (нет необходимости заполнять заявление 3-НДФЛ) и заполнить форму заявления. Соответственно, налоговая служба должна уведомить работодателя за месяц до подачи документов.

Сразу после получения уведомления необходимо составить заявление на получение вычета и немедленно подать оба этих документа в налоговую инспекцию. После этого работодатель производит все расчеты, необходимые для расчета вычета. Вы получаете 13% зарплаты без удержаний с месяца подачи документов, и это продолжается до конца календарного года или до тех пор, пока не прекратятся удержания.

Погашая ипотечный вычет таким образом, вы сможете начать получать выплаты гораздо раньше, но ваш ежемесячный финансовый доход будет во много раз больше окончательной суммы, которую вы получите через четыре месяца после обращения в налоговую службу.

Как видите, выплата процентов по ипотеке не представляет особой сложности. Вы можете собрать пакет документов очень быстро.3- Если у вас возникли проблемы с заполнением справки НДФЛ, вы всегда можете обратиться к профессионалам.

Доверьте эту работу профессионалам. Адвокат будет работать за установленный вами гонорар. Вам не нужно изучать закон, читать статьи или самостоятельно разбираться в предмете.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

Налоговые льготы при покупке недвижимости в ипотеку являются одной из инициатив государства, направленных на облегчение приобретения недвижимости гражданами России.

При покупке недвижимости с помощью ипотечного кредита покупатели имеют право на две скидки

• Главная, на
• На проценты по ипотеке.

Налоговому вычету подлежат не только проценты по ипотеке, но и кредиты общего назначения на покупку недвижимости.

Как я могу претендовать на вычет по ипотечным процентам?

Получите выписку о процентах по ипотеке в своем банке (Сбербанк, Тинькофф и другие банки позволяют создать собственную выписку по лицевому счету на своем сайте или в мобильном приложении. Проверьте, доступна ли такая услуга в вашем банке) ,

Запишите справки о доходах и выплатах в бюджет (раньше входила в форму 2-НДФЛ, теперь — в 6-НДФЛ). Вы можете обратиться в бухгалтерию своего работодателя или сделать это самостоятельно в своем личном кабинете на сайте www. nalog. ru.

Отчет о прибылях и убытках по форме 3-НДФЛ (удобный сервис для подачи отчета доступен в личном кабинете на сайте www. nalog. ru и у ворот Госуслуги); и

Предоставить документы, подтверждающие расходы на выплату процентов по кредитам и право на вычет активов: копия кредитного договора, выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, копия паспорта, a

заполните заявление о предоставлении налогового вычета по ипотечным процентам.

Все документы могут быть представлены непосредственно или в электронном виде в налоговую инспекцию.

Сумма налогового вычета по ипотеке

Налоговая скидка позволяет вернуть 13% от стоимости квартиры (в эту стоимость могут входить расходы на отделку квартиры и организацию коммунальных услуг) и выплаты по ипотеке, но есть некоторые ограничения. Главное ограничение связано с основой абстракции.

Дисконтированная база — это сумма денег, фактически возвращенная покупателю. База дисконтирования — это сумма, выплачиваемая в счет процентов по кредиту; по состоянию на 1 января 2014 года база была ограничена 3 млн рублей. Другие ограничения распространяются на основную базу скидок (на стоимость квартиры).

Данные по Москве, хорошие скидки, демократичные цены с налоговыми вычетами — все это позволяет еще большему количеству семей приобрести квартиру в жилом комплексе «Новогревский».

Сам расчет очень прост. Скидка составляет 13% от базовой суммы. Исходя из максимальной суммы (3 млн рублей), можно определить максимальный размер скидки; для кредитных договоров, заключенных после 1 января 2014 года, сумма возмещения процентов не может превышать 390 000 рублей.

Очевидно, что государство вернет налоги только в том случае, если они были уплачены. Это означает, что государство вернет сумму, не превышающую удержанный покупателем подоходный налог (PIT). Другими словами, если вы покупаете квартиру, имея «серую» зарплату папки, не рассчитывайте на налоговые вычеты по процентам по ипотеке.

Способы получения налогового вычета по процентам по ипотеке

Налоговые вычеты могут быть произведены двумя способами.

• Один раз в год.
• Ежемесячно в течение всего года.

Первый вариант предполагает полную уплату налога и перевод вычета на банковскую карту покупателя в конце года; второй вариант предполагает уплату налога в меньшем размере, чем обычно.

Можно ли вычитать проценты в течение нескольких лет?

Да, вы можете заявить вычеты за три последних налоговых периода (года). Например, в 2022 году вы можете заявить вычеты по ипотечным процентам за 2021, 2020 и 2019 годы (2018 год не входит в трехлетний период вычета). Обратите внимание, что точкой отсчета является год регистрации свидетельства о праве собственности на квартиру, а не год заключения кредитного договора с банком.

Документы для получения налогового вычета

Нет необходимости заявлять налоговый кредит сразу после покупки недвижимости, так как нет оснований для выплаты процентного кредита, если нет платежей по кредиту. У покупателей недвижимости есть три года с даты покупки для оформления документации.

Основным документом для заявления налоговых вычетов по процентам является налоговая форма. Форму 3-НДФЛ можно получить в налоговой службе. Формы доступны онлайн на сайте налоговой службы.

Покупатель также должен представить в налоговую инспекцию

• Подписанная копия его паспорта, а также
• справка 2-НДФЛ (которую можно получить в налоговой инспекции); и
• договор об участии в капитале или договор о покупке кондоминиума; и
• Свидетельство о праве собственности, выданное Федеральным регистром; и
• Договор об эскроу-займе на покупку недвижимости; и
• Справка из банка о выплате процентов по кредиту; и
• заявление на получение налоговых кредитов.

Все эти документы должны быть представлены в региональные налоговые органы, где они рассматриваются в течение трех месяцев.

Что такое налоговый вычет на проценты по ипотеке?

Помимо основного имущественного налогового вычета, который позволяет возместить до 13% расходов на покупку жилья, работающие граждане России имеют право на вычет по процентам по ипотеке. Это право возникает при покупке недвижимости с помощью ипотечного кредита.

Эта льгота позволяет налогоплательщикам уменьшить свою налоговую базу и получить частичный возврат уплаченного в бюджет подоходного налога. Она рассчитывается как 13% от суммы процентов, выплачиваемых по ипотеке.

Связан ли вычет на проценты по ипотеке с основным имущественным вычетом?

Это две совершенно несвязанные и разные выгоды. Это означает, что заемщик может получить базовую скидку при покупке жилья, затем купить совершенно другую квартиру с помощью ипотечного кредита и подать на возврат процентов.

Если рассматриваемые объекты одинаковы, то можно произвести любое количество вычетов в любом порядке. Как правило, сначала вычеты производятся в счет покупки дома, а затем в счет уплаченных процентов. Если сумма налогооблагаемого дохода достаточна, заемщик может претендовать на оба вычета одновременно.

Эти условия не применяются, если право на вычет процентов возникло до 2014 года. В этом случае проценты могут быть заявлены только в отношении того имущества, по которому был заявлен основной вычет.

Какую сумму процентов можно вернуть?

Если вычет заявлен, налогоплательщику возвращается 13% от уплаченных процентов; для ипотечных кредитов, выданных после 1 января 2014 года, максимальный размер возврата составляет 390 000 рублей.

Сумма возврата не может превышать сумму удержанного подоходного налога.

Пример: налогооблагаемый доход заемщика в 2020 году составил 800 000 рублей, а проценты по ипотеке за этот период — 1 млн рублей. Налогоплательщик имеет право на возврат 13% от 1 миллиона (130 000 рублей), в то время как полученного дохода достаточно для возврата 104 000 рублей (13% х 800 000). Оставшаяся сумма переносится на следующий налоговый период.

Для расчета вычета по уплаченным процентам можно воспользоваться услугой Tax Credit Calculator.

Когда возникает право на налоговый вычет по ипотечным процентам?

Налогоплательщики могут претендовать на вычет только после регистрации права собственности на недвижимость, приобретенную с помощью ипотеки. Налоговая декларация может быть подана в начале следующего календарного года.

Пример. Заемщик получил в собственность квартиру в ноябре. Поэтому в январе он может заявить право на вычет процентов по ипотеке, уплаченных в ноябре и декабре.

Однако для этого положения не существует срока давности. Налогоплательщики могут воспользоваться своим правом на вычет через несколько лет после покупки квартиры. Этот вопрос важен при покупке строящейся недвижимости.

В этом случае проценты по ипотеке должны выплачиваться с момента подписания DDE, а вычет может быть заявлен только после регистрации права собственности. Это происходит только через два-три года.

Как получить вычет по выплаченным процентам?

Для получения вычета необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства. Это можно сделать удаленно через приложение «Мой налог».

В дополнение к заполненной декларации к заявлению должны быть приложены следующие документы

Справка о подоходном налоге тип 2-НДФЛ

Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц

Договор купли-продажи или договор участия

ипотечный договор; и

Выписка о процентах, выплаченных по ипотеке.

На рассмотрение заявления и представленных документов отводится три месяца. Затем налоговому управлению требуется еще месяц для перевода денег.

Полезно знать

При представлении в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на получение имущественных налоговых вычетов, для проверки налоговым инспектором должны быть представлены оригиналы документов.

При заполнении заявления на возврат имущественного налогового вычета вы должны указать счет для получения требуемой суммы. Заранее распечатайте данные своего счета из ВТБ онлайн (раздел «Счета и карты»)

После подачи полного пакета документов в налоговую инспекцию определите номер телефона, по которому можно позвонить, чтобы получить информацию о ходе рассмотрения вашего заявления о предоставлении налоговых льгот на имущество.

Получение имущественного налогового вычета по окончании календарного года в налоговой инспекции

Вы должны подать заявление в налоговую инспекцию на получение налоговых кредитов в конце календарного года.

Получите справку в формате 2-НДФЛ от бухгалтерской фирмы, в которой вы работаете, о сумме НДФЛ, подлежащей уплате и удержанной за соответствующий год.

Для приобретения квартиры или комнаты — договор купли-продажи квартиры или комнаты, акт передачи квартиры или комнаты или свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру или комнату.

Доказательства расходов налогоплательщика на приобретение (строительство) жилья (например, квитанции о подтверждении доставки, банковские выписки и квитанции о переводе средств со счета покупателя на счет продавца)

Доказательство выплаты процентов по кредиту — подтверждение выплаты процентов в год кредита. Это займет всего несколько минут и может быть получено бесплатно на сайте ВТБ Онлайн. Для этого перейдите в раздел Extras и выберите Order Reports.

Сертификат будет отправлен на указанный вами адрес электронной почты. Вы также можете получить сертификат в следующих контактных пунктах

Заявление/соглашение о разделе налоговых кредитов, связанных с недвижимостью, между сторонами сделки (супругами).

Право налогоплательщика на получение налоговых кредитов, связанных с недвижимостью, должно быть проверено налоговым инспектором в течение 30 календарных дней с даты подачи заявления и документации.

После изучения документации налоговый инспектор должен принять решение об утверждении возврата налога. В случае последующего одобрения сумма возврата НДФЛ должна быть перечислена на счет, по которому были заявлены реквизиты, в течение одного месяца.

В каких случаях имущественный налог не применяется

Если строительство (приобретение) жилья оплачивалось за счет средств работодателя или иных средств, средств материнского (семейного) капитала или бюджетных средств

если сделка купли/продажи осуществляется между физическими лицами, которые являются связанными сторонами (т.е. супруг/супруга, родители (отчимы), дети (в том числе усыновленные), сводные братья и сестры, опекуны, попечители и опекаемые).