Как узнать долг по ип

Согласно Налоговому кодексу РФ, все индивидуальные предприниматели с момента регистрации регулярно уплачивают следующие виды налогов

• Подоходный налог.
• Налог на заработную плату наемных работников, а также взносы в российские пенсионные и социальные фонды (26% от заработной платы).
• Страховые взносы (пенсионное, социальное и медицинское страхование).
• Налог на недвижимость, транспортный и земельный налог — если движимое или недвижимое имущество используется непосредственно при ведении бизнеса (и если индивидуальный предприниматель не использует «упрощенную систему налогообложения»).

Как рассчитывается налоговая ставка?

Процент налоговой ставки, уплачиваемой индивидуальным предпринимателем, напрямую зависит от системы налогообложения, используемой в предпринимательской деятельности.

Для ИП, работающих на ОСНО (общий режим налогообложения):.

• НДС — 20%.
• Подоходный налог с физических лиц — 13%.
• Налог на недвижимость, землю и передачу прав собственности в соответствии с действующей налоговой ставкой.

Для индивидуальных предпринимателей, работающих по упрощенному режиму налогообложения (УСН):.

• 15% налог на «доходы минус расходы» или 6% налог на доходы.
• Налог на недвижимость, землю и передачу прав собственности в соответствии с действующей налоговой ставкой.

Для индивидуальных предпринимателей, работающих по патентам/ETD: 15% налог на вмененный доход (налог на доходы за вычетом расходов или 6% на доходы):

• 15% налог на вмененный доход (средний доход от определенных видов деятельности).
• Цена патента. На практике — 6% от потенциального годового дохода. Обратите внимание, что это число рассчитывается отдельно для каждого региона (в соответствии с действующими правилами).
• Налоговый кредит на землю и трансферт.

Индивидуальные предприниматели, нанимающие наемных работников, должны быть особенно внимательны. В этом случае индивидуальный предприниматель должен платить взносы в Пенсионный фонд и Страховой фонд России. Кроме того, как и в случае с юридическими лицами, работодатели должны платить подоходный налог с физических лиц по стандартной ставке 13% за каждого нанятого ими работника.

При этом не имеет значения, работает ли предприятие в настоящее время или временно закрыто. В любом случае предприниматель должен платить взносы за наемных работников.

В каких случаях нужно проверить налоговые задолженности

Обратите внимание, что даже если самозанятый не ведет предпринимательскую деятельность, он все равно будет нести ответственность за неуплаченный налог.

Это очень важный момент, и трудно понять, что рано или поздно приведет к серьезным долгам и последующим штрафам. Для начинающих компаний, которые не имеют штатного бухгалтера или внешнего партнера и еще недостаточно опытны для ведения собственной бухгалтерии, особенно важно регулярно проверять собственные долги. Автоматические ошибки в платежных реквизитах, пропущенные сроки подачи налоговых деклараций и другие нюансы, как правило, можно отнести на счет так называемого «человеческого фактора», который также может привести к накоплению задолженности.

Еще одна причина, которая может привести к возникновению обязательств, — отсутствие у бухгалтера профессиональной ответственности или компетентности. В то время как внешние бухгалтеры регулярно проводят сверку платежей с ИФНС, постоянные сотрудники обычно проводят сверку только в форс-мажорных случаях. Например, бизнесмен может узнать о долге только в том случае, если его расчетный счет заблокирован.

Предприниматели также обязаны проверить свою налоговую задолженность и получить справку о налоговой задолженности в случае участия в тендере. Следует также помнить, что если частный предприниматель работает с юридическим лицом в качестве поставщика или подрядчика, то последний вправе подать соответствующий запрос в FIRS для проверки благонадежности (в том числе отсутствия долгов) потенциального контрагента. Это делается главным образом для того, чтобы предотвратить встречную проверку со стороны налоговых органов, если контрагент ИП окажется в списке должников и ФНС предъявит ему претензии.

Чем чревата неуплата налогов?

Ответ на этот вопрос очевиден: налоговый инспектор — не единственный, кто может налагать штрафы и пени. Как минимум, это пени и штрафы, которые обязательно наложит налоговый инспектор. Размер штрафа в данном случае очень важен.

В то же время взыскание может осуществляться через службу судебных приставов, но это само по себе влечет негативные последствия и серьезные ограничения. Если дело передается судебному исполнителю, последствия могут быть очень неприятными для должника. Арест расчетных счетов, личных счетов и активов, а также временные запреты на зарубежные поездки — вот лишь некоторые из последствий.

Как проверить задолженность: все способы

Вы можете использовать любой из описанных ниже методов проверки задолженности индивидуального предпринимателя, основываясь на его номере НДС или других параметрах.

Личный визит в налоговую

Вы можете обратиться в местное налоговое управление для проверки всей интересующей вас информации. Основные недостатки этого метода очевидны. Необходимо потратить много времени. Однако многие бизнесмены и бухгалтеры по-прежнему используют этот метод в качестве экстренного решения, если их текущий счет неожиданно заморожен.

Онлайн на сайте ФНС

Если вы планируете регулярно проходить медицинское обследование, имеет смысл обратиться в интернет, а не ехать и стоять в очереди. Сегодня такая возможность есть у всех предпринимателей — даже у тех, кто не общается с налоговыми органами по телекоммуникационным каналам связи. Просто зарегистрируйте личный кабинет на официальном сайте налоговой службы (если вы этого еще не сделали).

Примечание: Для получения подробной информации таким способом вам необходимо войти в личный кабинет, указав свой номер НДС.

Чтобы убедиться, что личный кабинет принадлежит индивидуальному предпринимателю, используйте номер НДС в качестве логина и пароля. Для аутентификации также требуется (опционально) ключ цифровой подписи, JaCarta или Рутокен ЭЦП 2. 0.

На сайте судебных приставов

Если дело принимает серьезный оборот и в отношении индивидуальных предпринимателей уже возбуждено исполнительное производство, имеет смысл проверить текущее состояние налоговой задолженности с помощью официального онлайн-сервиса Федеральной службы исполнения наказаний. Обратите внимание, что этот метод работает только при наличии номера PE (процесса выполнения). Это делается следующим образом

1. Откройте сайт fssp. gov. ru в своем браузере.
2. Нажмите на кнопку «Расширенный поиск» на главной странице.
3. Установите флажок в поле ‘IP-номер’.
4. Введите серийный номер в соответствующее поле.
5. Нажмите кнопку Поиск и дождитесь результатов.

Что касается электронных чеков с номерами НДС, то на сайте судебного пристава-исполнителя все желающие могут воспользоваться опцией поиска на портале Госуслуги. Ссылку на процедуру поиска всегда можно найти на главной странице сайта.

Можно ли проверить информацию онлайн на Госуслугах?

В настоящее время индивидуальные предприниматели не могут осуществлять онлайн корректировку налогов на официальном портале Gosuslugi. В настоящее время налоговый поиск через эту услугу доступен только для компаний, зарегистрированных в качестве юридических лиц. Лицо, ответственное за компанию, должно иметь верифицированный регистр физических лиц и, соответственно, карточку СНИЛС, необходимую для такой регистрации.

Как погасить задолженность

Самозанятые лица имеют в своем распоряжении удобную возможность оплаты в режиме онлайн. Это можно сделать как на официальном сайте Федеральной налоговой службы, так и на других ресурсах (например, «Госуслуги», «Сбербанк Онлайн», «Тинькофф», «Альфа-Банк»). Стороны.

Вы также можете заполнить форму онлайн-платежа в любое время в офисе ИП в сервисе «Уплата налогов».

Помимо онлайн-платежей, вы также можете выбрать оплату наличными. Для этого вам необходимо заполнить форму оплаты в отделе кадров и внести необходимую информацию в соответствующие графы. Документ можно сохранить в формате PDF и при необходимости распечатать.

Отсрочка по налогам: реально ли?

Не все предприниматели знают о законной возможности в некоторых случаях отсрочить дату платежа и платить налоги и сборы в рассрочку. Период, на который налоговая служба может отсрочить платежи, зависит от уровня бюджета, в который эти платежи направляются. Например, местные и региональные бюджеты могут отсрочить налоговые платежи на срок до одного года.

Аналогично, для федеральных бюджетов этот срок составляет до трех лет. Страховые взносы могут быть отложены на срок до 36 месяцев и могут выплачиваться как в рассрочку, так и частями.

Чтобы получить право на рассрочку/отсрочку, необходимо подать заявление с указанием причин отсрочки. В частности, к ним относятся сезонная активность отдельного предприятия, несвоевременные или неполные выплаты из бюджета (например, по государственным контрактам) или потери в результате форс-мажорных обстоятельств. Конечно, вам как предпринимателю необходимо будет предоставить сертификаты и другие документы, подтверждающие, что вы действительно можете претендовать на отсрочку или рассрочку платежей.

Когда нужно проверить задолженность ИП и ООО по налогам?

Поскольку страховые взносы контролируются налоговыми органами, задолженность в этой сумме, обязательная для индивидуальных предпринимателей, учитывается в личной карточке налогоплательщика.

Обратите внимание.

Обязательства по обязательным страховым взносам возникают, даже если индивидуальный предприниматель не занимается предпринимательской деятельностью.

Аналогичная ситуация складывается и для специальных налоговых режимов УСН и ЕНВД. Если применимо, задолженность возникает как обязательные страховые взносы, независимо от наличия или отсутствия деятельности.

Процесс учета платежей индивидуальных предпринимателей в значительной степени зависит от человеческого фактора, особенно если предприниматель является новичком, но предпочитает вести все операции самостоятельно, а не передавать их на аутсорсинг. Они могут ошибиться в деталях или пропустить сроки, что может привести к штрафам со стороны налоговых органов.

Аутсорсинговые компании, которым поручается бухгалтерское сопровождение индивидуальных предпринимателей или компаний, обычно соглашаются регулярно производить расчеты с налоговыми органами. Внутренние бухгалтеры будут делать это только в случае форс-мажорных обстоятельств. Например

• частичное замораживание расчетных счетов (помимо сокращения оборотного капитала, такая ситуация препятствует открытию расчетных счетов в других банках); и
• компания не допускается к участию в тендере без свидетельства об уплате налогов.

Юридические лица также имеют право запросить информацию о надежности налогового органа контрагента, чтобы избежать проверки, если контрагент окажется должником.

Как узнать задолженность ИП и ООО по налогам по ИНН: все способы

Для юридических лиц, не являющихся третьими лицами, способы получения информации о долгах очень стандартны.

В отделении ФНС

Индивидуальные предприниматели могут получить необходимую информацию, обратившись лично в свое FTA. Теоретически, этот метод подходит и для юридических лиц. Бухгалтеры обычно не тратят время на поездки и очереди, когда им срочно нужно разблокировать частично заблокированный расчетный счет.

С введением новых версий программного обеспечения ФНС с начала этого года налоговая база становится все более «сложенной». Не зная об этом, инспекторы часто говорят представителям юридических лиц, что доверенности недостаточно, а требуется заявление.

На сайте налоговой службы

Если планируется проведение аудита задолженности, рекомендуется проводить его онлайн. Это возможно даже для тех, кто не отправляет свои счета по телекоммуникационным каналам. Достаточно получить личный кабинет на сайте налоговой службы. Сделайте следующее:.

• Нажмите на ссылку lkip. nalog. ru (см. Рисунок 1)
• Завершите процесс регистрации.

Процедура регистрации зависит от того, как вы себя зарекомендуете.

Этот метод часто называют проверкой IP на сайте налоговой службы по вашему номеру НДС. Это связано с тем, что вы должны войти в свой личный кабинет с номером НДС. При использовании ИНН в служебной информации о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях в связи с подачей документов на государственную регистрацию максимальное значение, которое можно получить, — это выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Например, проверьте ОГРНИП.

На «Госуслугах»

Поиск по государственным службам доступен только для юридических лиц.

Организации могут воспользоваться ссылкой https://www. gosuslugi. ru/10002/1 и проследить за алгоритмом работы сайта.

Основной вопрос при регистрации юридического лица заключается в том, что руководитель или представитель должен иметь верифицированную учетную запись физического лица в Госуслугах. Общие проблемы с головами (их доверенными лицами) :

• Отсутствие времени (желания) лично посетить один из сервисных центров.
• Утеряна карточка СНИЛС (необходима для регистрации в паспорте).

Требуется время для получения кода подтверждения личности на почте России. Обычно необходимо срочно проверить сумму задолженности по налогам, чтобы налоговые органы разблокировали счет.

Как оплатить задолженность по налогам ИП?

Помимо обычных способов оплаты, индивидуальные предприниматели могут использовать электронные способы оплаты. Например, см. эту ссылку https://service. nalog. ru/payment/.

Если вас не устраивают онлайн-платежи, выбирайте оплату наличными. Сформированный платежный документ можно распечатать и сохранить в формате PDF.

Портал Gosuslug не позволяет искать налоговые обязательства ИП, но их можно оплатить: если на сайте ФНС в качестве способа оплаты выбрать онлайн-портал (см. Рисунок 6), откроется следующее окно.

Наиболее доступным способом оплаты является банковская карта. В некоторых случаях может потребоваться дополнительная авторизация с помощью банковского SMS-пароля.

Еще одним сервисом, предлагающим налоговые платежи, является Сбербанк Онлайн. В качестве получателя платежа указывается Федеральная налоговая служба. Сюда входят транспортные и платежи/налоги, штрафы, сборы, бюджетные платежи/налоги, трудовые патенты/налоги, поиск и оплата услуг ФНС:

В случае исполнительного производства платежи могут быть произведены непосредственно на веб-портале судебного пристава-исполнителя.

Последствия неуплаты долгов

Помимо накопления штрафов и принудительных взысканий, в том числе со стороны судебного пристава-исполнителя, помимо 20% штрафа (неуплата НДФЛ), налоговая задолженность чревата и другими негативными последствиями. Например, если часть вашей учетной записи заблокирована, вы можете разблокировать ее путем

• Отправка платежного поручения в банк для оплаты, и налоговая инспекция спишет долг через инкассо.
• Оплата долга через третьих лиц приведет к тому, что платеж будет потерян, и на его поиск уйдет много времени.

После таких проблем, вызванных неправильными действиями бухгалтера, владелец компании решает передать ведение бухгалтерского учета на аутсорсинг. Кроме того, в отличие от штатного бухгалтера, наш профессиональный риск гарантирован, и клиенты могут рассчитывать на компенсацию.

Проверить долги по налогам из дома

Во-первых, может быть полезен официальный сайт Федерального налогового управления. Они предлагают довольно полезные онлайн-услуги с помощью этой службы.

Чтобы получить персональный доступ с паролем и логином, необходимо прийти в налоговую инспекцию с паспортом и подтверждением регистрации личного бизнеса. (в частности, в отделении, где вы зарегистрированы как предприниматель).

Получив пароль и логин, вам нужно будет заполнить форму заявления на сайте налоговой службы. Существует специальная форма.

Далее не забудьте сменить пароль и войти в систему; если вы не сделаете этого в течение месяца, система безопасности сайта заблокирует доступ с сохранением имеющихся данных.

После завершения всех этапов регистрации вы получите полный доступ к своим налоговым обязательствам, а также к любым штрафам и пеням, которые могли быть начислены. Счет также полезен для самих налоговых органов, поскольку он облегчает отслеживание переплат и налоговых деклараций.

Если вы пользуетесь порталом Госуслуг, вам следует знать, что, в отличие от сайта ФНС, здесь есть три варианта учетных записей

• Упрощенный
• Ролевая модель.
• Подтверждено.

Чтобы получить доступ к проверке налоговой задолженности, вы должны иметь верифицированную учетную запись.

Инструкция: как зарегистрироваться на портале госуслуг

1. Необходимо ввести личные данные в виде имени, номера мобильного телефона или электронной почты.
2. Пароль будет отправлен на ваш мобильный телефон. В противном случае, если вы уже зарегистрировали свой адрес электронной почты, вам необходимо подтвердить регистрацию, нажав на ссылку в полученном вами электронном письме.
3. Создайте пароль. Не делайте его слишком простым. Зайдите и подтвердите его снова. После этого шага вы пройдете простую регистрацию. Следующий.
4. Введите свои персональные данные в личном кабинете: паспортные данные, СНИЛС, ИНН.
5. На этом этапе проводятся проверки. Система сверяет данные, введенные в профиль, с базами данных пенсионного фонда и налоговой инспекции. Это может занять от пяти минут до нескольких часов, поэтому вам, возможно, придется подождать некоторое время.
6. Когда система проверит ваши данные, вы получите уведомление по электронной почте или на мобильный телефон.
7. Снова войдите на сайт, используя свое имя пользователя и пароль. Теперь вы являетесь владельцем стандартного счета.
8. На странице своего профиля найдите и нажмите на запись об авторизации.
9. Для подтверждения личности необходимо воспользоваться одним из следующих вариантов: первый — получить пароль в отделении почты России или в офисе «Ростелекома»; второй — получить пароль заказным письмом.
10. Получив код, введите его в свой личный кабинет в том же разделе.

Вот и все. Статус вашего аккаунта подтвержден.

Если вам нужны дополнительные инструкции, вы также можете найти видеоролик с пошаговыми инструкциями о том, как зарегистрироваться на сайте Госуслуг.

В настоящее время вы можете заказать специальные услуги, выбрав из списка, доступного на сайте, как владелец верифицированной регистрации, чтобы узнать о своих возможных налоговых обязательствах.

Если это не сработает, обратитесь в налоговую инспекцию и запросите услугу там.

Опять же, важно регулярно проверять, нет ли у ИП просроченных долгов. Это связано с тем, что на долги налагаются дополнительные пени и штрафы в соответствии со статьями 64 (4) и 67 (6) Налогового кодекса.

Ответственность за просроченную задолженность предусмотрена статьей 122 Налогового кодекса.

Лимиты задолженности установлены в статьях 198 и 199 Уголовного кодекса РФ. И логично, что если ситуация с неоплаченными налоговыми долгами не разрешится, то в отношении должника может быть возбуждено уголовное дело, если административного штрафа окажется недостаточно.