Как заполнить авансовый отчет

Как заполнять авансовый отчет?

Форма АО-1 используется для предварительной экспозиции и выхода на пенсию. Необходимо ввести следующую информацию

• Количество и дата редактирования отчета.
• Наименование организации, коды ОКПО и ОКУД.
• Название участка.
• Имя и должность репортера.
• Сумма авансового платежа.
• Запись на предоплату.
• Остаток первоначального взноса/ Информация о расходах.
• Информация о вложениях, подтверждающих потраченные деньги (билеты, наличные, покупки, квитанции и т.д.).
• Подписи руководителя, главного бухгалтера и бухгалтера.
• Подписанное свидетельство бухгалтера.

Сервис CUB выписывает счета за 20 секунд и, благодаря встроенной полной автоматизации, помогает незаметно подготовить другие документы.

Образец заполнения бланка авансового отчета

Правильно подготовить отчет о первоначальном взносе за 2021 год помогают изображения заполненных бланков, представленные для бесплатного скачивания в различных формах.

В каком случае применяется АО

Отчет о фиксированных платежах должен быть дополнен казначеем для обеспечения целевого использования средств. При этом деньги можно использовать как для деловых поездок, так и для конкретных целей.

Заполнение АО предусмотрено Указанием Банка России от 11 марта 2014 года № 3210-У, согласно которому АО должно быть представлено должником, сформировавшим кассовую заявку (с указанием суммы и срока) и получившим ее в виде кассового документа.

Как подтверждать расходы

Денежные затраты на авансовый платеж проверяются по квитанциям, коносаментам и другим расчетным документам, приложенным к ПД. Кроме того:.

• Это доказательство должно быть отнесено к группе товаров (канцелярские товары, товары для дома), а не к самому товару. Если упоминается группа товаров, бухгалтер должен написать на обратной стороне документа все, что было куплено и по какой цене. Однако аудиторам такой документ не нужен.
• Расходы должны быть заработаны в рабочее время в рабочие дни. Причина расходов в другом периоде должна быть обоснована.

Назначение авансового отчёта

Отчет о фиксированных платежах — это экономический документ, предназначенный для правильного бухгалтерского и налогового контроля. В нем указываются расходы организации, включая командировочные расходы и исходящие документы, подтверждающие эти расходы.

Перед отправкой сотрудников в командировку работодатель должен выдать авансовые платежи на проезд, проживание, питание и другие командировочные расходы. По возможности, часть расходов может быть оплачена с банковского счета организации. Билеты на поезд и самолет, счета за проживание.

Средства должны быть ответственными и должны быть получены или переведены на кредитную карту сотрудника.

После возвращения из командировки работник должен доказать, что деньги были потрачены по назначению. В соответствии с разделом 26 Положения об особом характере служебной командировки работника (утв. Постановлением Правительства РФ от 13 октября 2008г. (например, билеты, контроль).

Этот порядок распространяется на все виды командировочных расходов, за исключением суточных (в этом случае достаточно выдать деньги без упоминания работника). Следовательно, нет необходимости отражать их в предварительном отчете. Однако сумма дневного вознаграждения может быть отражена отдельной строкой в предварительном отчете.

Форма авансового отчёта по командировке и правила его заполнения

Однако организации могут разработать свои собственные формы предварительной отчетности, отличающиеся от стандартных форм, и указать их в своей учетной политике. Например, можно удалить столбцы, показывающие счета.

При заполнении формы АО-1 необходимо учитывать следующее

• Код ОКПО должен состоять из восьми цифр
• Если она отличается от суммы, уплаченной авансом, то в поле «Отчетная сумма» необходимо указать фактически израсходованную сумму.
• Если у компании нет подразделений, название и код подразделения можно оставить пустыми
• В пустой строке левой части таблицы можно написать «Аванс, полученный по банковской карте» (в стандартной форме разрешено только снятие наличных)
• Сумма «выплаты» в таблице должна совпадать с суммой в поле «Объявленная сумма» (допускается расхождение с «Итого полученной суммы»).
• Если «Всего получено» превышает «Всего потрачено», это вводится в поле «Баланс».
• Если «Всего получено» меньше, чем «Расходы», заполняется поле «Переплата».

Примечание: Отчеты по фиксированной предоплате выпускаются в одном экземпляре. Срок хранения — не менее пяти лет, в случае спора или разногласий — до вынесения решения по делу (ст. 277 Перечня типовых управленческих документов, утвержденного приказом Росархива от 20 декабря 2019 г. № 236).

Документы для подтверждения расходов в авансовом отчёте по командировке

Сумма, потраченная подотчетной стороной, должна быть подтверждена соответствующим документом (документами). Все подтверждающие документы должны храниться вместе с отчетом о первоначальном взносе.

Если поездка осуществляется за границу, первичная документация должна быть переведена построчно. Для этого нет необходимости вызывать специалиста. Допускается перевод сотрудниками, владеющими иностранными языками в достаточной степени (письмо Минфина от 20. 04. 2012 № 03-03-06/1/202).

Kontur. Fokus — быстрая проверка контрагента!

Расходы на поезд, самолёт

Раньше сотрудники должны были сдавать свои железнодорожные и авиабилеты (вместе с посадочным талоном с отметкой контроля) в бухгалтерию.

С 2022 года структура документации изменилась, так как большинство проездных документов будут выдаваться в электронном виде.

Электронные документы на покупку билетов:.

1. Для авиаперелетов:.

• • Маршрутный лист или квитанция (извлекается из автоматизированной информационной системы обработки воздушных перевозок в соответствии с пунктом 2 Постановления Министерства транспорта № 134 от 11 августа 2006 года)
  • • бумажный посадочный талон со штампом контроля авиакомпании или сертификат (письмо Министерства финансов от 28 февраля 2019 г. № 03-03-05/12957)
    1. Поезда: контрольные бюллетени (выписка из Автоматизированной системы управления пассажирским транспортом, в соответствии с пунктом 2 Постановления № 322 Министерства транспорта от 21. 08. 2012)

    Другие командировочные расходы

    Если кассовые документы принимаются в электронном виде или пустые бланки для других командировочных расходов (например, оплата гостиницы), они должны быть распечатаны на бумаге для подтверждения этих расходов.Казначейство 03-01-15/24307 письмом от 21 апреля 2017 года утверждает, что такие документы оправдывают командировочные расходы В письме указано, что такие документы подходят для обоснования расходов на командировку.

    Срок сдачи авансового отчёта

    Kontur. Normativ — справочно-правовая система!

    По закону лицо, ответственное за организацию, самостоятельно определяет период, за который необходимо представить в бухгалтерское бюро отчетность и подтверждающие документы. Поэтому может существовать факультативный (пункт 6.3 Директивы Центрального банка № 5587-У от 11 марта 2014 года).

    Однако существует исключение для деловых поездок, которое распространяется на всех работодателей. Работники должны представить отчет о своей поездке в течение трех рабочих дней после возвращения (пункт 26 правил проезда).

    Как занести выданные ранее подотчетные суммы в авансовый отчет

    1 сентября Г. П. Дружников представил авансовый отчет о ранее выданном авансе в размере 30 000 рублей.

    Если сотруднику ранее была выплачена зарплата, средства должны быть включены во вкладку Авансы.

    Эту вкладку можно заполнить, только выбрав документ с помощью кнопки Добавить. Авансы должникам могут быть выданы на основании следующих документов

    • Выплаты лицам, представляющим отчеты о расходах по видам платежей за наличный расчет. Билеты или ваучеры на бензин, приобретенные организацией и переданные лицу, представляющему отчет.
    • Если учетный фонд был приобретен за наличные, то вид выдачи наличных, оформленный ответственным лицом.
    • Если бухгалтеру платят через корпоративную карту, или если средства со счета перечисляются на личную карту, перевод со счета снимается на бухгалтера.

    В нашем примере Г. П. Дружников получил аванс в размере 30 000 рублей.1С 8. 3 предварительный отчет. Пример.

    Как сделать авансовый отчет в 1С при покупке материалов и товаров

    О том, как создать одну из предварительных экспозиций в 1S 8. 3 в момент приобретения материала, мы рассмотрим на примере покупки канцелярских принадлежностей, за которые товар несет ответственность.

    • Квитанция с вычетом НДС на приобретение канцтоваров у ООО «Комус-Р2» :
      • Бумага A4 — 5 страниц по цене 236 рублей (вкл. НДС 20%)

      Если отчитывающаяся организация представила сертификаты происхождения для закупки материалов, товаров или других поставок, они отображаются на вкладке Товары.

      Не нужно формировать дополнительные квитанции (акты, счета-фактуры) на акции, по которым сотрудник сдал отчет! Учет материалов и товаров на складе, приобретенных подотчетником, осуществляется с помощью авансового отчета.

      На вкладке «Товары» необходимо ввести название, количество и стоимость приобретенных запасов, а также информацию о начисленном НДС, поставщике и документации, из которой можно вычесть НДС.

      Если к авансовому отчету прилагаются счета-фактуры, выставленные бухгалтером организации, необходимо установить флажок SF. При обработке документа авансового отчета автоматически формируется документ счета-фактуры на сумму НДС, введенную в колонке НДС, которую можно принять к вычету.

      Если прикреплен только первичный документ, к которому приписан НДС (например, чек кассового аппарата), флажок SF не устанавливается, и в колонку VAT вводится НДС, приписанный к первичному документу.

      В результате предварительного отчетного документа по пункту 1С данный НДС списывается на расходы, не принимаемые к вычету при налогообложении прибыли.

      Предварительная отправка отчета в 1С

      • Поставки и материалы оформляются приходными документами (сертификатами, накладными) при поступлении на предприятие. В этом случае не используйте вкладку товаров в предварительном отчете.
      • Платежи контрагенту отображаются на вкладке Платежи.
      • Введите соответствующие поля на вкладке «Товары» авансового отчета.

      Как проводить суточные и командировочные расходы в авансовом отчете

      Ниже приведен пример отображения суточных и командировочных расходов в авансовом отчете.

      • 4 000 рублей (включая 20% НДС — 120 рублей) билет на поезд (Москва — Сочи); — 4 000 рублей (включая 20% НДС — 120 рублей) билет на поезд (Москва — Сочи)
      • 5, 000 рублей (включая 20% НДС — 130 рублей) железнодорожный билет (Сочи — Москва); и
      • Квитанции за проживание в гостинице на сумму 9 440 рублей (вкл. НДС 20%) и SF.

      Расходы на командировки (включая суточные, выплаченные сотруднику) должны быть введены на вкладке «Прочее».

      • Деловые поездки по Российской Федерации — 700 рублей в день.
      • Командировки за пределы РФ — 2 500 рублей в день.

      [Вкладка «Другое» используется для ввода данных о первичных документах (которые могут быть внешними документами, такими как квитанции, билеты, сертификаты и счета-фактуры, или внутренними документами, такими как заказы на поставку). Наименование и сумма расходов, детали заявленного НДС, поставщики и документы, из которых можно вычесть НДС.

      Если к авансовому отчету прилагается счет-фактура, выставленный бухгалтером организации, необходимо установить флажок SF; если вместо SF прилагается документ, соответствующий строго ограниченной форме ответственности. Необходимо установить другой флажок. Когда создается авансовый отчетный лист, автоматически формируется претензионный лист на сумму НДС, введенную в поле НДС, которая может быть принята к вычету.

      В данном примере весь заявленный НДС может быть принят к вычету.

      Предварительно оформите проездной документ в 1С.

      • вкладка «Разное» документа авансового отчета.
      • Выдача билета бухгалтеру.

      Как провести оплату услуг в авансовом отчете

      В следующем примере показано, как заполнить авансовый отчет в 1С для оплаты контрагентам.

      • Банковское поручение на оплату онлайн 1, 534 руб.

      Авансовые платежи контрагентам или авансовые платежи сотрудников в счет оплаты отражаются на вкладке «Платежи».

      [На вкладке «Платежи» контрагент и бухгалтер должны ввести сумму платежа.

      • Вкладка «Оплата» для авансовых отчетов
      • Налоговые бухгалтеры при приобретении электронных услуг у иностранца через юридическое лицо.

      Это интересно:

      1. Компенсация за аварийное жилье
      2. Земельный налог это
      3. Как рефинансировать кредит под более низкий процент
      4. Временная и постоянная прописка одновременно
      5. Уголовно процессуальное право
      6. Берут ли в армию с язвой