Налог сша

Эти налоговые ставки также называют «маргинальными», поскольку они применяются не к валовому доходу, а только к разнице в пределах данного диапазона. Например, если ваш годовой доход составляет 60 000 долларов США, то первые 9 700 долларов США из этой суммы (первая скобка) облагаются по ставке 10%, вторые 29 775 долларов США (вторая скобка) облагаются по ставке 10%. 12% — оставшиеся 20 525 долларов США (третий кронштейн) облагаются налогом по ставке 22%.

Вычеты и льготы

Льготы и освобождения используются для снижения налога. Простая система расчета налога с учетом вычетов выглядит следующим образом

Налогооблагаемый доход — Вычеты x Налоговая ставка = Сумма налога.

В США существует два способа использования скидок, доступных каждому.

• Стандартный, наиболее популярный среди налогоплательщиков (USD 12, 200 на человека в 2019 году); и
• Вычеты по пунктам, в которых перечислены все вычеты, на которые человек имеет право по какой-либо причине, и которые обычно используются только в том случае, если они превышают обычную сумму вычета.

Для вычетов, вычет вычитается из общей суммы налога в формуле. Например, если общая сумма налога составляет $5, 000, а налоговый кредит — $2, 000, то сумма налога, которую вы должны заплатить, составляет $5, 000 — $2, 000 = $3, 000.

Существует ряд исключений, предлагаемых правительством штата, наиболее распространенными из которых являются уход за детьми, низкий доход и плата за обучение. Более подробную информацию можно найти по следующим ссылкам

Ссылки на англоязычные источники и калькуляторы для расчета подоходного налога в зависимости от штата в режиме онлайн:

https://smartasset. com/taxes/income-taxes

Для тех, кому трудно пользоваться англоязычным калькулятором, в таблице ниже приведена оценка чистого дохода с помощью этого калькулятора.

О том, сколько денег необходимо для более-менее комфортной жизни в штатах, вы можете прочитать в этой статье.

Система налогообложения в США

В этой системе существует несколько уровней: федеральный, региональный и местный. Каждый уровень имеет свой перечень налогов, некоторые из которых взимаются одновременно в разных бюджетах.

Ниже перечислены наиболее распространенные виды налогов в США

На федеральном уровне.	На региональном уровне	Муниципальный
На доходы физических лиц	На доходы физических лиц	По прибыли
По прибыли	По прибыли	Налог на наследство и дарение
НДС и таможенные пошлины	Продажи	Лицензионные сборы
Налог на наследство и дарение	Налог на потребление	Окружающая среда
Прирост капитала	Транспортный налог	Транспортный налог
Выплаты по социальному обеспечению	Прирост капитала
Недвижимость

Все уровни власти полностью разделены. Федеральное правительство не вмешивается в налоговые дела штатов, территорий или местных органов власти. Местные советы могут вводить налоги в пределах своей юрисдикции только в том случае, если они соответствуют федеральному законодательству.

Местные власти могут вводить налоги только с разрешения государства.

Какие налоги платят фирмы

Основные налоги, уплачиваемые компаниями, включают следующие

Региональные и местные власти могут вводить налоги на прирост капитала, нераспределенную прибыль, недвижимость, добычу полезных ископаемых и экологические налоги.

Кроме того, все компании, выступающие в качестве работодателей, должны зарегистрироваться в органах власти всех уровней и платить налоги с заработной платы в местные и федеральные фонды по безработице.

Разные виды бизнеса платят разные виды налогов и имеют право на разные вычеты и льготы. Поэтому очень важно хорошо разбираться в налоговой системе, особенно если речь идет об открытии бизнеса.

Налог на прибыль в США (Corporate Income Tax)

Корпоративный подоходный налог, который компания должна платить, напрямую зависит от ее организационно-правовой формы.

С точки зрения налогообложения стоит выделить следующие типы компаний

• Компании в форме C-корпораций и S-корпораций являются
• LLC — общество с ограниченной ответственностью (эквивалент российского общества с ограниченной ответственностью).

S-корпорации не платят подоходный налог от своего имени. Доходы или убытки от деятельности распределяются между членами юридического лица, которые обязаны платить налог.

S-корпорация платит подоходный налог от своего имени. Федеральный корпоративный подоходный налог рассчитывается по ставке 21%. Кроме того, каждый штат может устанавливать свою собственную ставку. В Айове она составляет 12%, а кое-где (штат Делавэр) с вас вообще не взимается плата.

Компания облагается налогом на весь доход, полученный во всех странах мира. Однако из этого правила есть исключения, зависящие от наличия у США налоговых соглашений с другими странами.

Основой для налогообложения является чистый доход, который определяется как разница между общей выручкой и суммой разрешенных законом расходов, понесенных компанией в течение отчетного периода. Однако в случае с компаниями налог распространяется не только на чистую прибыль, полученную предприятием, но и на распределенную прибыль. Это означает, что акционеры также должны платить подоходный налог с полученных дивидендов.

Структура корпоративного налогообложения ООО различна. Она может облагаться налогом как юридическое лицо и платить корпоративный подоходный налог, или она может облагаться налогом как индивидуальный предприниматель и распределять собранный доход между участниками.

Если у вас есть вопросы о налоговых базах, налоговых ставках, сроках подачи или подаче декларации о подоходном налоге, обратитесь к профессиональному налоговому консультанту.

American Corporate Services Inc На протяжении почти 30 лет мы предоставляем широкий спектр налоговых услуг. Опытные CPA и налоговые бухгалтеры предоставляют консультации по вопросам индивидуального корпоративного налогообложения, минимизируют налоги и ведут весь процесс подачи налоговых деклараций.

Налог с продаж (Sales Tax)

В 2019 году налог с продаж существовал в 38 штатах. Максимальная ставка составила 10,02%, а в пяти штатах (Аляска, Орегон, Делавэр, Монтана и Нью-Гэмпшир) налог вообще не взимался.

Налог с продаж в США, эквивалентный российскому НДС, существует на региональном и местном уровне. Плательщиком является покупатель товара, но продавец товара платит налог с продаж в бюджет.

Широкий спектр товаров освобождается от налогообложения, включая лекарства, отпускаемые по рецепту, продукты питания и сельскохозяйственную продукцию.

Подоходный налог (Income Tax)

Все доходы физических лиц подлежат налогообложению. Подоходный налог в США применяется к следующим видам доходов

В 43 штатах взимается подоходный налог с физических лиц. Наибольший процент достигает 13,3% (Калифорния), а наименьший — 2,9% (Северная Дакота).

связанные с трудоустройством (зарплаты, пособия, вознаграждения и премии); и

владение капиталом и имуществом (проценты, дивиденды, рента); и

прирост капитала (продажа имущества, земли, корпоративных прав) к

самостоятельная занятость (самозанятость).

Налоговая база корректируется на допустимые вычеты и освобождения (например, расходы на повышение квалификации, медицинские расходы, расходы на переезд, благотворительные расходы, кредиты для пожилых людей и инвалидов).

Минимальный размер налогового освобождения определяется следующим образом. Он зависит от семейного (социального) статуса плательщика (например, холост или женат, супруг подает совместную декларацию или две отдельные декларации, вдова (эр) с детьми, основной добытчик в семье и т.д.). Если возраст до 65 лет, минимальная сумма составляет 12 200 долларов США в год.

Для супружеских пар, подающих совместные документы, он составляет уже 24 400 долларов США.

Затем определяется ставка налога (на федеральном уровне она является прогрессивной). Например, одинокий молодой человек с доходом в 75 000 долларов США облагается подоходным налогом в США по ставке 22%.

В повседневной жизни самостоятельные расчеты используются редко, для этого существуют специальные таблицы, программы и советы специалистов.

Подоходный налог может быть уплачен двумя способами Работодатель удерживает налог у источника до выплаты заработной платы, либо работник получает полную заработную плату и уплачивает налог самостоятельно в год выплаты.

Отчисления на социальное и медицинское обеспечение

Помимо подоходного налога с заработной платы, все жители страны платят налог на социальное обеспечение.

Налог на социальное обеспечение. Полная сумма равна 12,4% от расходов на оплату труда и перечисляется в Фонд социального страхования.

Medicare, по фиксированной ставке 2,9% от заработной платы, перечисляемой в Фонд здравоохранения.

Половину страхового взноса (6,2% налога на социальное обеспечение и 1,45% Medicare) платит работодатель, другую половину — работник.

Однако в расчете этих выплат есть некоторые особенности. Например, если заработная плата работника превышает 200 000 долларов США за календарный год, работодатель должен удержать и уплатить дополнительно 0,9% медицинского налога.

Порог базовой заработной платы на 2020 год составляет 137 700 долларов США.

При расчете налога на социальное обеспечение следует учитывать, что существует ограничение на базовую зарплату. Это максимальная налогооблагаемая сумма за год. Это означает, что вся заработная плата сверх этой суммы не облагается налогом на социальное обеспечение.

Никто не хочет платить чрезмерно высокие налоги, но их несвоевременная уплата может иметь серьезные последствия и даже привести к уголовным преступлениям. Поэтому все применяемые скидки и исключения должны быть обоснованы и юридически проверены.

Авторизованные эксперты American Corporate Services готовы предоставить персональные консультации владельцам сложных вычетов и освобождений, не владеющим английским языком и тем, кто сомневается в правильности составления своей налоговой декларации. Они помогут вам подготовить декларацию, рассчитать сумму задолженности и юридически минимизировать ваши налоговые обязательства в США.

Налог с лиц, работающих на себя (Self-Employment Tax)

Налог на самозанятость — это налог на социальное и медицинское страхование, который платят самозанятые. Сюда входят фрилансеры, владельцы малого бизнеса и независимые подрядчики.

Самозанятые лица, чей доход превышает 400 долларов США, должны платить налог на самозанятость.

Основными компонентами являются взносы на социальное обеспечение и медицинское страхование. Общая сумма составляет 15,3% (12,4% идет на социальное обеспечение и 2,9% на Medicare).

Налог на дивиденды

Дивиденды, полученные в США, являются налогооблагаемым доходом. Они могут облагаться налогом как часть декларации о доходах, т.е. как часть дохода. Ставка налога составляет до 37%, в зависимости от валового дохода налогоплательщика и семейного положения.

Однако существует возможность облагать дивиденды по сниженной ставке. Это возможно только в случае признанных дивидендов (сюда входят, например, дивиденды компаний, акции которых свободно обращаются на основных фондовых биржах США). Ставка налога составляет 0, 15 или 20% в зависимости от суммы дохода.

Помимо этого, стоит рассмотреть случаи, когда дивиденды выплачиваются не в традиционной форме (наличными), а путем выпуска дополнительных акций. В таких случаях у акционеров есть два варианта. Они могут либо продать дополнительные акции, либо держать их в ожидании повышения цены акций.

Если акции продаются, необходимо уплатить подоходный налог или налог на прирост капитала. Однако если в портфель добавляются акции, то они вообще не облагаются налогом.

Налоги на недвижимость

Налог на недвижимость в США взимается на уровне штата и на местном уровне. Когда речь идет о налоге на имущество, часто имеется целый ряд сопутствующих налогов.

Налог на передачу собственности оплачивается продавцом при передаче титула покупателю. Сумма рассчитывается на основе оценочной стоимости продаваемого имущества.

Налог на имущество уплачивается ежегодно со всего принадлежащего имущества (включая землю). Каждый штат устанавливает свои собственные проценты.

Налог на прирост капитала — фактически это налог на прирост капитала, но относящийся непосредственно к недвижимости. Налоговая база — это разница между ценой покупки и ценой последующей продажи имущества.

индивидуальное имущество, полученное в качестве наследства или подарка. В этом случае ставка налога зависит не только от оценочной стоимости, но и от степени родства между лицами, передающими права собственности.

В США существуют различные формы и налоговые декларации, связанные с владением собственностью или передачей права собственности. Эти налоговые ставки сильно варьируются от штата к штату.

Налоговые специалисты American Corporate Services могут проконсультировать вас относительно правильной налоговой декларации и подать все необходимые декларации по налогу на имущество, чтобы обеспечить полное соответствие требованиям IRS.

Налог на подарки (Gift Tax)

Передача в дар активов (денежных средств, акций, корпоративных акций, недвижимости) может облагаться налогом на дарение.

Процентное соотношение может достигать 40%. Однако в большинстве случаев налог на дарение не уплачивается. Главное — правильно использовать льготы, предусмотренные налоговым законодательством.

Минимальный годовой размер налогового освобождения составляет 15 000 долларов США. Другими словами, вы можете подарить эту сумму любому человеку в течение года.

Однако это не означает, что вы не должны платить налог, если ваше пожертвование превышает эту сумму. Закон предусматривает еще одну сумму пожизненного освобождения от уплаты налога — 1 140 000 000 долларов США (по состоянию на 2019 год). Так, например, при пожертвовании в размере 50 000 долларов США, избыточная сумма в размере 35 000 долларов США может быть зачтена в счет пожизненного лимита, хотя она должна быть внесена в налоговую декларацию.

Минимизация налогообложения в США возможна только при полном знании закона и его практическом применении. Именно поэтому налоговые консультации широко доступны в США. Не следует пренебрегать консультациями по вопросам налогообложения, особенно если вы планируете переехать в США или начать бизнес в этой стране.

Данная статья представляет собой введение и не является консультацией по отдельным вопросам. Для получения конкретных решений рекомендуется обратиться к опытному налоговому консультанту или бухгалтеру.

Кто платит налоги в США?

Все граждане и обладатели грин-карты, а также различные предприятия и корпорации обязаны платить подоходный налог США. По состоянию на [год], национальная ставка составляет 33-35% от валового дохода гражданина.

Все граждане или обладатели грин-карты в возрасте 18 лет и старше обязаны подавать ежегодную налоговую декларацию в Налоговую службу США. В основном они покупают недвижимость, получают доход и вносят вклад в благоустройство города и штата.

Как работает налоговая система США

Как рассчитать налог?

Таким образом, если ваш годовой доход составляет примерно 20 000 долларов США (медианный годовой доход американцев в 2018 году), вам нужно будет ежегодно вносить примерно 6 600 долларов США. В пересчете на ежемесячный доход, который легче понять россиянам, это означает ежемесячный доход в размере 1700 долларов США, из которых 561 доллар США облагается налогом.

Следует помнить, что для нормальной жизни в провинциальном городе требуется не менее 2 000 долларов США. Поэтому не рекомендуется подавать заявление на получение грин-карты сразу после прибытия в США. Постарайтесь устроиться и найти хорошую работу в первые несколько месяцев.

Обратите внимание, что если вы открываете собственный бизнес в США, подоходный налог и налог с продаж должны платить все, включая корпорации. Также следует учитывать, что конкуренция очень жесткая, так как почти половина всех жителей США владеют малым бизнесом у себя на заднем дворе.

Сравнительная диаграмма процента малых предприятий в США и России

Прежде чем начать собственный бизнес, лучше всего поработать легально на нескольких начинающих предпринимателей, чтобы лучше понять все сложности ведения бизнеса в этой стране. Чтобы начать бизнес легально и получить льготные кредиты, необходимо подать заявление на получение грин-карты.

Даже студенты платят американские налоги на стипендии и другие доходы (если таковые имеются) в 2020 году. Однако если вы являетесь студентом по обмену и не имеете «зеленой карты», или если вы проводите в стране менее 180 дней в году, вы официально освобождаетесь от уплаты налогов.

Как освободиться от налогов?

Однако, если вы являетесь законным резидентом США, вы можете быть частично освобождены от уплаты налогов.

Работа на государственном предприятии. Однако среднему иммигранту может быть трудно найти работу в государственной компании (любой компании).

Если вы служили в вооруженных силах США. Однако добровольцы очень избирательно относятся к военной службе в США, поскольку она считается очень престижной.

Если у вас серьезные проблемы со здоровьем. Помимо частичного освобождения от налогов, имеется ряд других льгот.

Образец паспорта США.

Однако есть некоторые нюансы. Например, очень сложно получить гражданство или грин-карту, если вы уже прибыли с медицинским заболеванием. Однако если вы стали инвалидом после иммиграции в США и получения грин-карты, вы можете претендовать на различные льготы и налоговые послабления.

Кто может обнаружить укрывание от налогов?

Если даже ИСБ не сможет обнаружить ваши попытки уклонения от уплаты налогов (что весьма вероятно), вы легко можете быть разоблачены.

• Банки. Большинство американцев несколько раз в год берут низкопроцентные кредиты в своих местных банках. Если вы приехали в США в поисках хорошей жизни, вы, вероятно, не исключение. Как известно, добросовестный банк, прежде чем выдать вам кредит, проверит все документы, подтверждающие ваш доход и факт уплаты налогов. Разумеется, в кредите будет отказано, а любая информация об уклонении от уплаты налогов будет передана в местное отделение ISB.
• Возможно, вы сможете разоблачить себя. Например, при оплате дорогостоящих товаров (автомобиль, дом в рассрочку) у вас могут попросить квитанции. Если вы не передадите его, вы не сможете приобрести товар, и вам могут не доверять.
• Ваши коллеги, ваши соседи, ваши знакомые. Американцы — законопослушные граждане. Они посчитают своим долгом сообщить соответствующим органам о том, что кто-то уклоняется от уплаты налогов, разумеется, со всеми подробностями о преступнике.
• Удачи вам. IBS тщательно проверяет около 5-10% всех налоговых отчислений из страны в год. Вероятность того, что ваши доходы и налоговые декларации будут проверены, очень мала, но, тем не менее, она существует.

Поэтому, по сути, вам придется жить в бегах около года, практически не имея средств, что не соответствует представлениям о комфортной жизни в США.

Можно ли вернуть налоги

Если вы работали в США в какой-то момент (в течение года), вы можете потребовать уплаченные вами налоги.

Эта процедура абсолютно законна. Ниже приведен краткий перечень налогов и сборов, которые могут быть возвращены

Федеральный налог.

Социальное страхование. Не следует путать со страхованием имущества.

Часть различной платы за обучение студентов по обмену в американском университете.

Если вы не прожили в стране более года, но прожили в ней более 180 дней (если нет договора об избежании двойного налогообложения), налоги подлежат возврату.

Однако если вы не подали налоговую декларацию в течение года, вы не имеете права на возврат налога.

За что вы платите?

Большая часть прибыли в США приходится на налоги — куда уходят деньги? Деньги налогоплательщиков идут на

• Военная модернизация; и
• Улучшение городской инфраструктуры
• Оплата различных пенсий и пособий, а также
• Научное развитие, и
• финансирование крупных проектов; и
• выплата внешних долгов, выплата
• Безопасность граждан (полиция, пожарные); и
• развитие медицины.

Доходы и качество жизни всех людей, живущих в США, напрямую зависят от налогоплательщиков.

Сравнение налогов РФ и США

Если сравнивать налоги в Российской Федерации и США, то в России преимущество налоговых льгот составляет 13% от дохода и 2% от стоимости имущества. Сравнение налогов в России и США показывает, что российская налоговая система во много раз проще.

О каких налогах идет речь?

Мы будем говорить только о том налоге, который больше всего интересует 95% людей — о подоходном налоге с физических лиц, в частности, о налоге с заработной платы, который получают люди, работающие по найму в организации.

Подоходный налог — это совершенно другой вопрос, и я даже не занимаюсь его сбором. Другие виды налогов, которые несут физические лица (подоходный налог с дивидендов, налог на аренду, налоги, уплачиваемые самозанятыми) — которые я затрагиваю, поскольку когда-либо их платил. У них самих и у меня нет практического опыта.

Этот текст содержит множество ссылок как на официальные документы на сайте IRS, так и на статьи на русском языке, которые я читал.

Некоторые общие теории и элементы

Крупнейшим демократическим странам мира нужны деньги, и налоги являются одним из их основных источников: в 2011 году ВВП США составил около 15 триллионов долларов.

Налоги на всех уровнях (федеральном, государственном и местном) составили около 27% от этой суммы. Для сравнения, в Швеции налоги составляют 48% ВВП, в Великобритании — 39%, в России — 37%, в Китае — 17%. Подоходный налог с физических лиц составляет 33% от всех налогов, ценный налог (т.е.

рассчитываемый как процент от стоимости товаров — тарифы, налог с продаж и т.д., большая часть этого налога также выплачивается из карманов США). Налог на социальное страхование составляет 24%, на социальное обеспечение — 20% (т.е.Они говорят нам.20% — налог на социальное обеспечение (который, как нам говорят, идет в SSA — Администрацию социального обеспечения), эти деньги идут на пенсии, пособия и другие социальные выплаты, 15% — подоходный налог на бизнес, 8% — различные сборы.

Если говорить конкретно о доходах федерального бюджета, то ситуация выглядит следующим образом. Согласно источникам, которые я нашел, цифры немного разнятся, но общий порядок величины следующий.

• Если человек работает на работодателя, то из валового заработка (зарплаты до налогообложения) вычитается 4,2%, из прибыли компании вычитается 6,2% зарплаты этого работника и 1,45% в качестве налога Medicare » . Примечание — Максимальный налогооблагаемый доход для налога на социальное обеспечение (SS) не может превышать $110 000 в год. Другими словами, из этого налога можно вычесть не более 4 624 долларов США в год: 110 000 (начиная с 2012 года) — это сумма, ежегодно устанавливаемая компетентными органами в зависимости от инфляции, состояния экономики и других факторов.
• У самозанятых лиц 10,4 % дохода удерживается в качестве налога на социальное обеспечение и 2,9 % в качестве налога Medicare.

Те, кто интересуется историей налогообложения в США, найдут здесь много информации. Например, как изменилось налогообложение в США в течение 20-го века.

Существует три уровня налогообложения. Федеральные налоги (взимаются федеральным правительством (платят все), налоги, устанавливаемые правительствами штатов, и местные налоги (взимаются местными органами власти) округов и городов.

Служба внутренних доходов (IRS) — Служба внутренних доходов США — занимается всеми вопросами, связанными с уплатой налогов; веб-сайт IRS — www. irs. gov.

Советуем прочитать:  В каких случаях проводится целевой инструктаж

Подробнее о Налоги, вычитаемые из ваших с трудом заработанных денег

Из вашего дохода вычитаются три или четыре налога. Это федеральный подоходный налог, налог штата (платится во всех штатах, кроме восьми), налог на социальное обеспечение и налог Medicare. Это федеральные налоги, которые платятся повсеместно.

Федеральные налоги.

Выплачивается федеральному правительству во всех штатах. Рассчитывается в соответствии со следующей таблицей (левая колонка — нет супругов — вторая колонка — супруги платят налоги вместе — третья колонка — два человека состоят в браке, но по каким-то причинам подают документы отдельно — правая колонка — постоянная ставка лота)

В соответствии со следующим алгоритмом.

Предположим, я живу в Техасе. Это означает, что я не плачу налог штата. Моя зарплата составляет 75 000 долларов США (что довольно высоко в Техасе и мало в Калифорнии и Нью-Йорке).

Я хочу знать, каков размер моих федеральных налогов. Сначала я вычитаю из своей зарплаты стандартный вычет для всех одиноких людей. Это составляет $5,800.00 из моей зарплаты.

Оставшиеся $69,200.00 будут моим налогооблагаемым доходом (при условии отсутствия других вычетов на ипотеку, образование детей, медицинские расходы и т.д.). Эта сумма ассоциируется у меня с суммой минимального налога — с этой части зарплаты, составляющей от $0 до $8, 376, я плачу 10% налога. Остаток я помещаю в следующую налоговую графу — от $8, 376 до $34, 001, то есть ( 34, 001 — 8, 376 = $25, 625.00) Я плачу 15% налога.

Я подаю заявку на следующий ведроид, и его лимит ($82, 401) недостаточен для моей зарплаты. Рассчитывая $69, 200.00 — $34, 001.00 = $35, 199.00, я заплачу 25% налога на эту часть своего дохода. Итого $8, 376.

00 x 0. 1 + $25, 625. 00 x 0.

15 + $35, 199. 00 x 0. 25 = $13, 481.

10 Разделите на 75, 000 и вы заплатите около 18% от своей зарплаты.

На практике, однако, эти формулы используются редко. Все используют подробные таблицы, где все уже рассчитано, а ставки налогов точно описаны, с детализацией до 100 долларов дохода. Например, при доходе от $75000 до $75099 ваш федеральный налог (если вы одиноки и не имеете других вычетов) — 17,97%, примерно так.

Применяется следующее.

Теперь давайте рассмотрим налог на социальное обеспечение/медицинское обслуживание.

Помня, что налог на SS составляет 4,2%, налог на медицинское страхование составляет 1,45% от вашего налогооблагаемого дохода; налог на SS составляет 69200 x 4,2% = $2,906, а налог на медицинское страхование — $1,003.

Таким образом, общая сумма налога составляет $17, 390 / $75, 000 = 23,2%.

Государственные налоги

Налоги штатов уплачиваются и взимаются в дополнение к федеральным налогам во всех штатах, кроме.

• Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон (Вашингтон, северо-запад и север Орегона и Калифорнии — не путать с городом Вашингтон на восточном побережье штата Вашингтон!) и Вайоминг В этих штатах нет подоходного налога с населения. Почему — Причины для каждого штата свои. Например, на Аляске не только нет подоходного налога, потому что вы не можете завлечь людей, но если вы проживете в штате два года и выполните определенные условия, правительство штата начнет выплачивать вам специальные дивиденды. В Неваде доброму и щедрому правительству внезапно оказался не нужен подоходный налог, потому что там достаточно налога на прибыль от азартных игр (налог на игорный бизнес) и налога с продаж. Возможно, это связано с тем, что Невада является родиной Лас-Вегаса.
• В двух других штатах (Нью-Гэмпшир и Теннесси) нет налога на фонд заработной платы, но взимается единый 5-6% налог на дивиденды по акциям и доходы от банковских вкладов.

В остальных семи штатах (Колорадо, Иллинойс, Индиана, Массачусетс, Мичиган, Пенсильвания и Юта) действует единый подоходный налог (одинаковая ставка применяется независимо от дохода, как показано ниже

• Колорадо — 4,63%.
• Иллинойс — 5. 0%.
• Индиана — 3. 4%
• Массачусетс — 5. 3%
• Мичиган — 4. 35%.
• Пенсильвания — 3. 07%.
• Юта — 5. 0%.

В остальных штатах подоходный налог взимается постепенно. Чем выше доход, тем выше ставка налога. Как многим известно, одни из самых высоких налогов — в Калифорнии, где максимальный размер налога составляет 9,3% от налогооблагаемого дохода, плюс еще 1% на услуги психического здоровья (!) для тех, чей годовой налогооблагаемый доход превышает 1 миллион долларов США.

) облагаются дополнительным налогом в размере 1%.

См. примеры прогрессивных государственных налогов.

Здесь вы можете просмотреть таблицу расчета калифорнийского налога. Алгоритм такой же, как и для федеральных налогов. То есть, сначала перейдите на более низкую шкалу налогообложения и заплатите указанный процент за ту часть зарплаты, которая попадает туда.

Напротив правой колонки (1%), затем, если остается остаток зарплаты, переходите к следующему шагу налогообложения и добавьте 2% к соответствующей части его зарплаты. .

Разница лишь в том, что в штатах, где действует налог штата, налог вычитается из зарплаты и вычетов штата в дополнение к обычным федеральным вычетам. Это означает, что налогооблагаемая сумма увеличивается со $100 000 до $5 800 (федеральная стандартная скидка) — $7 009,76 (штат — ART state) = $87 190,24.

В качестве примера можно привести зарплату человека — $10 000. В данном примере рассчитываются как федеральные налоги, так и налоги штата.

Налоги. Первая колонка относится к людям, не состоящим в браке, вторая — к тем, у кого есть супруг/супруга, а последняя — налоговая ставка на часть зарплаты в каждой корзине.

Как вы видите, федеральный налог составляет 18,1%, налог штата — 7%, а общий подоходный налог — 25,1%.

Теперь давайте рассмотрим налог на социальное обеспечение/медицинское обслуживание.

Как вы помните, налог на SS составляет 4,2%. Налог Medicare составляет 1,45% от налогооблагаемого дохода; налог SS составляет 87. 190. 24 x 4. 2% = $3, 661; налог Medicare составляет $1, 264.

Скрыться от IRS – пустая затея

Служба внутренних доходов (IRS) отвечает за сбор налогов и контроль за соблюдением законодательства, обеспечивая правильное и своевременное заполнение налоговых деклараций и скидок. К налогоплательщикам применяются строгие санкции. Не секрет, что в США существует три неформальных уровня раскрытия налоговой информации для физических и юридических лиц

• Банки.
• Коллеги.
• Налогоплательщики.

В качестве предупреждения, закон имеет очень строгие правила. Штрафы за уклонение от уплаты налогов могут быть гораздо выше, чем сумма, скрытая самим сбором. В результате в конце отчетного периода все законопослушные американцы подают налоговые декларации в налоговые органы о своих доходах и расходах за вышеуказанный период.

Налоговые декларации, поданные гражданами США и держателями грин-карт

Несмотря на сложность налоговой системы, налогоплательщики всегда чувствуют, что между федеральными и местными налоговыми органами всегда существует баланс в отношении налогов и сборов, которые необходимо платить. В большинстве случаев как физические, так и юридические лица имеют право на налоговые кредиты и освобождения от уплаты налогов после достижения определенного уровня доходов/расходов. Если налогоплательщики имеют одинаковый доход, ставки налога равны.

В США к этому относятся с большим энтузиазмом.

Это интересно:

1. Ходатайство
2. Штраф за просроченную регистрацию
3. Штраф за сдачу квартиры без договора 2024
4. Прямой умысел пример
5. Доплаты пенсионерам в москве
6. Сколько длится обучение в автошколе 2024