Пример заполнения декларации

Вручную

У вас есть два варианта: во-первых, вы можете распечатать форму и заполнить бланки от руки; во-вторых, вы можете заполнить форму на своем компьютере в виде файла PDF или Excel и распечатать его.

В любом случае, следуйте следующим правилам

1. Пишите синей или черной ручкой.
2. Печать документа на одной стороне бумаги.
3. Не сшивайте лист, чтобы не повредить штрихкод.
4. Если бланк написан от руки, заполняйте его слева направо. Если остаются пустые места, необходимо вставить дефисы. Например, поле «Код ОКТМО» имеет 11 полей. Введите 8-значный код, например, «45380000—«.
5. При заполнении полей на компьютере выравнивайте их по правому краю. Дефисы не требуются; используйте шрифт Courier New размером 16-18.
6. Не редактируйте, не удаляйте и не блокируйте ничего.
7. Каждая страница должна быть подписана. Внизу есть поле, в котором написано: «Я подтверждаю, что информация на этой странице является достоверной и полной».
8. Если у вас есть агент, приложите заверенную копию доверенности.
9. Сумма НДФЛ должна быть указана в полных рублях; копейки округляются (до 50 — в меньшую сторону, свыше 50 — в большую сторону).
10. Доходы в иностранной валюте должны быть пересчитаны в рубли по курсу центрального банка на дату получения.
11. Номер страницы должен быть введен в специальное поле. Клетка содержит три ячейки. Например, 003 или 011.

Программа «Декларация»

Заполнить декларацию 3НДФЛ можно с помощью программы декларирования, разработанной налоговой инспекцией. Программа сообщит вам о полях, которые необходимо заполнить. Если вы хотите заполнить свою налоговую декларацию таким образом, скачайте и установите на свой компьютер программу декларирования.

В программе отображается семь вкладок, не все из которых активны. После завершения они будут разблокированы. Сначала необходимо выбрать опцию ‘3НДФЛ’. Далее перейдите на вкладки «Условия заполнения», «Детали декларации», «Доходы, полученные в Российской Федерации», «Вычеты — имущественные вычеты» и «Налоговые вычеты/возврат налога».

После того как все данные введены, нажмите кнопку «Проверить». Программа отобразит данные, которые вы забыли ввести. Исправьте все ошибки и сохраните документ в формате xml, если вы отправляете его в электронном виде, или продублируйте и распечатайте его, если вы отправляете его в SEST в бумажном виде.

Особенности заполнения 3-НДФЛ для имущественного вычета

Для получения имущественного вычета необходимо заполнить титульный лист, раздел 1, приложение к разделу 1, раздел 2 и приложения 1 и 7. Остальные разделы и приложения должны быть заполнены в соответствии с требованиями.

Если годовой доход составляет менее $2 млн, вычет переносится на следующий налоговый период. В этом случае налоговые декларации за второй и третий годы должны быть заполнены до получения всей суммы. Если недвижимость стоит менее 2 миллионов долларов США, право на получение оставшейся части скидки резервируется для будущих покупок.

Пошаговая инструкция по ручному заполнению декларации 3-НДФЛ

Вручную (без программы декларирования) Удобно заполнять декларацию с конца. Сначала рассчитайте свои вычеты на Листе 7, затем покажите свой доход на Листе 2 и перенесите информацию в Раздел 2 и Раздел 1. Не забудьте заполнить титульный лист.

Оформление титульного листа

Для заполнения титульного листа вам понадобится паспорт или другой документ, удостоверяющий личность.

На титульном листе должны быть заполнены следующие пункты

1. Номер установки. Укажите нули, если вы заполняете эту декларацию впервые; если налоговая служба возвращает документы на проверку, объясните, какой это тип декларации.
2. Налоговый сезон. Напишите ’34’. Это означает, что период равен календарному году.
3. Базовым годом является 2021 год.
4. Код налогового органа. Адрес, по которому отправляются документы. Это четырехзначный код, доступный на сервисе «Адресная и платежная информация для налоговых служб» на сайте Федеральной налоговой службы: https://service. nalog. ru/addrno. do .
5. Код страны. Для России этот показатель составляет 643.
6. Код категории налогоплательщика.760 — для тех, кто хочет претендовать на налоговые кредиты.
7. Введите свое имя и дату рождения так же, как в паспорте.
8. Код документа. Для паспорта РФ-21.
9. Серия и номер паспорта. Скопируйте данные из паспорта; если указан номер НДС, паспортные данные можно не указывать.
10. Код статуса налогоплательщика.1 — Налогоплательщик, если декларация подается лично 2 — Агент с нотариальной доверенностью.
11. Номер телефона.
12. Количество деклараций и полный комплект документов.
13. Вы должны поставить подпись и дату в поле «Я подтверждаю, что информация на этой странице является достоверной и полной». Если заявление подается законным представителем, укажите его имя.

Как заполнить первый раздел

Перед заполнением раздела 1 необходимо рассчитать сумму возврата в разделе 2.

После расчета введите значение: запишите строку 010.2 — Возврат налога из бюджета. Строка 020 — Код бюджетной классификации. Код для возврата уплаченного налога на доходы физических лиц — 182 1 01 02010 01 1000 110. Строка 030 — код ОКТМО работодателя из строки 040 справки 2НДФЛ. Введите нули; строка 050. перенесите сумму из строки 160 в раздел 2.

Приложение к Разделу 1. Заявление о зачете (возврате) налога

1. Строка 095. введите номер заявки 1. Строка 096. если имеется более одного работодателя, заполните более одного заявления (приложите к разделу 1).
2. В строке 100. укажите сумму налога, подлежащую возврату из раздела 1.
3. Линия 120. Введите код ОКТМО из раздела 1.
4. Строка 130. налоговый период ДД. 00. 2021.
5. Строка 140. название банка, в котором открыт расчетный счет.
6. Строка 150. БИК банка.
7. Строка 160 Введите код счета 02.
8. Строка 170. введите 20-значный номер расчетного счета
9. Линия 180. Введите имя.

Второй раздел

В этом разделе рассчитывается сумма налога, подлежащая возмещению на счет.

1. Строка 001 Введите код дохода — 10. Другие коды доходов можно найти на сайте consultant.ru.
2. Строка 010 — Годовой доход. Она рассчитывается по следующей формуле: график 1, строка 070 + график 2, строка 070 + график 3, строка 050 + график 5, строка 220.
3. Строка 020 — это сумма необлагаемого налогом валового дохода. Если есть, перенесите из таблицы 4, строка 120.
4. Строка 030. строки 010 — 020.
5. Строка 040 — Сумма скидки. Добавить строки 120, 130, 150 и 160 из Приложения 7.
6. Строка 050. это убытки от операций с ценными бумагами (Приложение 8 строки 040 + 050). Если таких операций не было, введите 0.
7. Строка 060. налогооблагаемая база. Рассчитывается следующим образом: строки 030 + 051 — 040 — 050. При отрицательном значении или нуле введите 0.
8. Строка 070. строка 060*13.
9. Линия 080. перенесите линию 080 в Приложение 1.
10. Перед строкой 150 укажите налоги, уплаченные по разным случаям. Если нет, введите 0 в любом месте.
11. Строка 160. сумма, подлежащая возврату. Она рассчитывается по следующей формуле: линия 080 + 090 + 100 + 110 + 120 + 130 — 070.

Приложение 1

В приложении необходимо указать доход, полученный от российского работодателя за отчетный период. Если доход получен от иностранной компании, он должен быть внесен в Приложение 2. Если у вас несколько источников дохода (например, если вы сменили работу), вам следует заполнить отдельное приложение для каждого источника дохода.

Для заполнения приложения вам потребуется справка о доходах 2-НДФЛ от вашего работодателя. В этом свидетельстве указывается ИНН работодателя, KPI и ОКТМО.

1. Строка 010.- Код вида дохода. Введите код 10, если доход основан на трудовом договоре (постоянный работник).
2. Строка 020.- Налоговая ставка. 13% для физических лиц, если иное не предусмотрено Налоговым кодексом.
3. Строка 030. номер НДС организации, выплачивающей заработную плату.
4. Строка 040. KPI работодателя.
5. Строка 050. код ОКТМО работодателя из справки 2-НДФЛ.
6. Строка 060. название организации.
7. Строка 070. сумма дохода за год.
8. Строка 080. сумма удержанного налога за год.